2.1.- lnvitoción efectuodq por el Presidente de lo Asocioción

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DE
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PROVINCIA DE TINARES
r.
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Secrelorío Munlclpol
ACTA
NO
54
SESION ORDINARIA DE CONCEJO MUNICIPAT
En Longoví, siendo los l5:lO horos del dío Jueves 02 de enero del oño 2014 se reÚne el
Concejo Municipol de Longoví, presidido por el Sr. Alcolde de lo Comuno, don Morio
Briones Aroice y con lo osistencio de los Concejoles, Sr. Gonzolo Joro Reyes, Sr. Robin
Aroyo Acevedo, Sr. Luis Briones Aroice, Sr. Motusolen Villor Morqles, Sr. Lisondro Villolobos
Topio y Sr. Monuel Son Mortin Romero junto ol Administrodor Municipol, Sr. Huber Hidolgo
Venegos y lo Secretqrio Municipol, Sro. Loreno GÓlvez GÓlvez.
TABLA
l.2.3.-
Pronunciomiento sobre octos de sesiones onteriores.
Correspondencio.
Vorios.
Alcolde y Presidente del Honoroble Concejo efectÚo uno breve cuento de
temos o trotor en lq sesión del dío de hoy.
El Sr.
1.-
los
Pronunciomiento sobre octos de sesiones onteriores.
Lo Secretorio Municipol hoce presente que debido o un problemo en lo conexión
de lnternet le fue imposible remitir los Actos No 52 y N" 53 de fechos 19 y 30 de
diciembre de 2013 el dío de oyer, rozón por lo cuol, los envió vío correo electrónico
o primero horq del dío de hoy.
El Sr. Alcolde consulio
o los miembros de lo Solo si deseon contor con moyor
tiempo poro lo lecturo de los octos o lo someten o pronunciomiento en el octo,
siendo esto último oliernotivo oceptodo por lo Solo.
Se somete o pronunciomiento lo oproboción o rechozo de los Actos No 52 y No 53
correspondientes o los sesiones de fechos 19 y 30 de diciembre de 2013,los que son
oprobodos por unonimidod.
2.-
Correspondencio.
Lo Secretorio Municipol do lecturo o lo correspondencio ingresodo y dirigido ol
Honoroble Concejo Municipol, que se ogrego o lo presente octo con el nÚmero
uno y que se compone de:
Presidente de lo Asocioción Mopocho Lo
Chimbo y Presidente de lo Comisión de Asunios lnternqcionoles de lo Asocioción
Chileno de Municipolidodes o uno "Jornodo lntercomunol de CooperociÓn
Tecnológico Sontiogo - Lo Chimbo Sin Fronteros" o reolizorse el dío 08 de enero de
20l4 en lo comuno de lndependencio. Mismo ocosión en lo que se llevoró o cqbo
2.1.- lnvitoción efectuodq por el
el 3er Congreso del Futuro orgonizodo por el Senodo
Sontiogo.
de Chile en lo ciudod de
2.2.- lnviioción efectuodo por lo Asocioción Chileno de Municipolidodes o los
"Cursos, Seminorios y Encuentros de Copocitoción 20,l4" que esto entidod reolizoró
en seis ciudodes del poís duronte los últimos díos de enero de 2014.
2.3.-
lnvitoción efectuodo por lo Asocioción Chileno de Municipolidodes ol Primer
Encuentro poro el Fortolecimiento de lo Gestión Municipol Enero 2014 o
desorrollorse entre los díos 20 ol 31 de enero de 2014 en distintos ciudodes del poís.
Se odjunto el Progromo y Ficho de lnscripción.
2.4.- Oficio No 9.ó41 de fecho
17 de diciembre de 2013 dirigido o lo Secretorio
Municipol, medionte el cuol lo Contrqlorío Regionol del Moule remiie copio del
lnforme Finol No 25, de 2013, Sobre Auditorío o Progromos de Atención Primorio de
Solud, en lo Municipolidod de Longoví.
En cumplimiento de lo onterior, lo Secretorio Municipol hqce entrego q codq
uno de los miembros del Honoroble Concejo de uno copio del citodo lnforme y
procede o uno lecturo sintetizodo de los principoles puntos que se consignon en los
conclusiones del lnforme en comento.
3.-
Vorios.
hoce presente que sostuvo uno entrevisto con Bomberos de
Longoví, quienes le solicitoron consultor sobre el estodo de uno petición de
donoción de un comión municipol en desuso poro destinor ol combote de
El Concejol Jqro
incendios.
Alcqlde le indico que lo solicitud oún se encuentro en proceso de onólisis
respecio o su procedencio, por cuonto se ho hecho necesoriq uno evoluoción
mecónico poro determinor si es posible lo reporqción del vehículo en cuestión, o
un costo rqzonoble de ser solventodo por lo institución benéfico, o por el controrio,
se troto de un vehículo cuyo costo de reporoción es ton olto que se tronsformorío
en unq corgo excesivo poro Bomberos.
El Sr.
lomento lo situqción oconiecido con el comión municipol
limpiofosos, el cuol fue sorprendido botondo residuos fecoles en dos sectores del río
Achibueno, todo lo que fue debido y prontomente informodo ol Sr. Alcolde poro lo
tomo de medidos inmediotos. Sin emborgo, consulto si yo se tiene conocimiento
de los rozones por los cuoles el chofer del vehículo botó esos residuos en lugores no
El Concejol Villqlobos
outorizodos.
Alcolde junto con ogrodecer ol Sr. Concejol su deferencio ol comunicorle de
inmedioto lo qcontecido, le indico que el chofer excusó su conducto en lq
necesidod de descorgor porte de los residuos que tronsportobo debido o un
exceso de corgo del vehículo, lo que o su juicio no justifico lo situoción y por lo cuol
debió tomor lqs medidos correspondientes con el funcionorio en comento.
El Sr.
El
Concejol Briones hoce presente lo importoncio de potencior el desorrollo turístico
en lq comuno, poro lo cuol propone ovonzor invitondo o los dueños de
los
comping existentes y en conjunto reolizor occiones que promuevon el turismo, pues
es necesorio difundir los lugores mós otroctivos potenciondo su crecimiento o
trqvés de lo unidod de fomento productivo del municipio, yo seo con
publicociones en lo pógino web, ofiches en muroles, publicidod de todo tipo, entre
otros.
El Concejol Joro comporte lo importoncio de difundir los principoles otroctivos
turísticos y los empresorios dedicodos q este rubro, o trovés de lo pógino web del
municipio.
El Concejol Aroyo destoco que en olgunos sesiones otrós informó respecto de lq
existencio de uno pógino web del municipio, denominodo elnevodo.cl, que no se
encontrobo en uso y o trovés de lo cuol, se podíon georreferencior los principoles
puntos turísticos de lo comuno y los comercios osociodos, ofreciendo incluso los
servicios de un joven profesionol poro desorrollor esto lobor.
de lo unidod de informótico del municipio, don Poblo Costro López
hoce presente que su unidod, en conjunto con un miembro del equipo PRODESAL
hicieron un recorrido por lo comuno poro incorporor dotos o lo pógino web
El Profesionol
elnevqdo.cl,
lo que yo estó ondondo, con dotos y
lugores
georreferenciodos. Así, en coso de corecer de olgún doto, solicito
Concejoles le indiquen qué otros sectores y comerciontes incorporor.
o
turísticos
los
Sres.
El Sr. Alcolde instruye coordinor lo promoción turístico con lo Encorgodo de
Fomento Produciivo, doño Poolo Norombueno Jorquero. En el mismo orden de
ideos, instruye que los octividodes veroniegos que se desorrollon en lq comuno se
estompen en un colendorio
comunidod.
de octividodes que puedo ser difundido o
lo
el poder difundir los octividodes que
codo sector desorrollo en lo temporodo estivol, los que tienen uno clqro
El Concejol Villor destoco especiolmente
identificoción locol.
Concejol Son Mortín comporte lo onteriormente expuesto y hoce presente lo
necesidod de ogrupor o osocior o los personos que se dedicon ol rubro turístico, o
objeto de que en conjunto puedon presentor proyectos poro contor con recursos
que les permiton crecer.
El
El Sr. Alcolde ocoge lo sugerencio e instruye que lo Encorgodo de Fomento
Productivo, promuevo lo osociotividod de los empresorios turísticos, desiocondo
que se troto de un temo de vorios oños, y en donde un grupo de personos
dedicodos o este rubro hoce tiempo otrós se osocioron y obtuvieron recursos.
Concejol Son Mortín destoco el coso de don Misoldo quien monejo un comping
el cuol se encuentro muy bien equipodo y que odemós ho destocodo en Record
Guinness junto o su hijo.
El
El
Concejol Briones resqlto lo importoncio de conocer los bellos lugores turísticos de
lo comuno o objeto de inicior uno compoño de difusión del turismo. Poro ello,
invito o los miembros del Honoroble Concejo Municipol o conocer el lugor de
comping estoblecido por don Misoldo en el sector del El Mellico el próximo jueves
ló de enero, octividod o lo que solicito osisto lo Encorgodo de Fomento
Productivo.
El Concejol Aroyo hoce presente que olgunos vecinos le hon indicodo lo existencio
de un puenie en mol estodo comino ol sector.
El Sr. Alcolde consulto por lo ubicqción exoctq del puente en mol estodo, pues
pudiero ser el que se encuentro en el secior Los Conelos.
El Concejol Joro siguiendo con
contingencio poro el sector
El
el temo,
consulto si existe olgún plon de
Álomo.
Alcolde le indico que efectivomente se envió un comión poro recoger lo
bosuro ocumulodo en el sector, se instoloron contenedores y se envioró o uno
persono poro limpior. No obstonte, hoce uno breve reflexión sobre lq lomentoble
costumbre de creor microbosuroles en sectores ruroles.
El Concejol Joro resolto lo existencio de vorios lugores con gron otroctivo turístico
en lo comuno, todos los cuoles son necesorios de difundir.
El Concejol Briones propone que seon estos lugores los que seon visitqdos por los
escolores en sus pqseos de fin de oño, y no ocudir o otros comunos con poisojes
El Sr.
similores.
que el municipio lleve o cobo un grqn proyecto de
Comping Municipol completomente equipodo poro los orgonizociones socioles y
El Concejol Aroyo sugiere
lo comunidod en generol, proponiendo lugores como Poihuén o
El
Alqmo.
El Concejol Joro hoce presente que desde el oño 2008 se venío onolizondo lo
posibilidod de consiruir un complejo turístico en lo propiedod municipol ubicodo en
Cholet Quemodo con uno piscino y medioluno.
El Concejol Son Mortín propone Invitor o los medios de prenso, o los dueños de
comping, o los Concejoles y miembros de lo comunidod interesodos, q discuiir del
temo turístico en lo comuno y proponer objetivos que seon plosmodos en el
Plodeco, con plozos estoblecidos por etopos. Agrego que q trovés de un proyecto
bien pensodo, con etopos definidos y con unq fiscolizoción periódico del
cumplimiento o trovés de un plon de occión en el corto, mediono y lorgo plozo, se
pueden logror grondes ovonces en el óreo turístico. Poro ello, sugiere que lo
Comisión de Fomento Productivo comience lo orgonizoción.
Concejol Aroyo sugiere que en el complejo turístico que se construyo se emploce
uno piscino temperodo poro los odultos moyores.
El
El Sr. Alcolde sugiere que poro los odultos moyores se construyo un centro
recreocionol en Los Conelos. Sugiere diseñor un complejo turísiico con conódromo,
piscino y multiconcho en Cholet Quemodo y un centro de vocociones poro
odultos moyores en Los Conelos.
Concejol Aroyo señolo lo complejo del temo referente o lo bosuro ocumulodo
en diversos sectores, por cuonto estondo los personos informodos e instruidos de no
creor microbosuroles iguolmente éstos se propogon por lo comuno, tol como
ocontece en el sector Los Moios en donde omontonon bosuro ol lodo del comino.
El
El Sr. Alcolde comporte lo lomentoble situoción
idiosincrosio de los personos.
y señolo que se debe o
uno
Concejol Aroyo hoce presente el exceso de velocidod por el que tronsiton los
vehículos frente ol Jordín lnfontil y lo Posto de Los Cristoles, rozón por lo cuql solicito
gestionor lo implementoción de tochos reductoros de velocidod y lo construcción
de uno gorito que protejo o los personos, de los lluvios en invierno y del color en
verono.
El Administrodor Municipol sugiere solicitor lo construcción de uno gorito o refugio
peotonol similqr o los instolodos por lo Dirección de Violidod en el comino de
Linores o lo Montoño.
El
indico que en lo celebroción del Aniversorio de lo Comuno
presenció con gron ogrodo lo porticipoción de don Eleodoro Compos junio o su
hijo en un ocio musicol, lo que le motivo o efectuor un qnólisis respecto o lo
El Concejol Aroyo
importoncio de homenojeor en vido o los personos que hon tenido uno destocodo
porticipoción en lo historio de Longoví, tol como ocontece con don Eleodoro quien
junto o su hermono Morciol, formoron un grupo de troscendencio nocionol. Es por
ello, que solicito otorgor el nombre de Eleodoro Compos o olguno de los
estoblecimientos municipoles de lo comuno que corecen de uno nomencloturo
ligodo o nuestro historio, como el colegio de Lo Sexto o Esperonzo Plon que tienen
nombres de personos destocodos, pero no de lo comuno.
Concejql Sqn Mortín señolo que lo escuelo Morcelq Poz de Esperonzo Plon, lo
escuelo Poulo Joroquemodo de Lo Sexto y lo escuelo Sontiogo Bueros de Los
Mercedes son los esioblecimientos municipoles cuyos nombres no se encuentron
ligodos o personos destocos en lo historio de Longoví.
El Sr. Alcolde consulto por lo iroscendenciq o el impocto de dotor o olguno de
estos estoblecimientos con el nombre de don Eleodoro Compos.
El Concejol Aroyo le indico que efectivomente ohícobro importoncio lo propuesto
del Concejol Briones en orden o instolor en codq estoblecimiento uno ploco
identificotorio y biogrófico de lo persono que ho dodo su nombre o lo escuelo.
Ademós, el otorgorle el nombre de don Eleodoro Compos o un estoblecimiento,
El
lo documentoción y especiolmente los Diplomos o
Licencioturos lleven estompodo el nombre de uno persono ton destocodo como
don Eleodoro.
implicoró que todo
Alcolde propone que este nombre se le osigne o uno pobloción o villo.
El Concejol Villolobos sugiere que en concordoncio con lo ideo ontes propuesto, se
le otorgue el nombre de Eleodoro Compos o Los Hermonos Compos ol complejo
turístico que se construyo.
El Sr.
El Concejol Aroyo insiste en que seo o un estoblecimiento educocionol por
corocterístico formodoro de nuevos ciudodonos.
su
Concejol Son Mortín hoce presente que o lo entrodo de Longovíse encuentro lo
Estotuo de Los Hermonos Compos, y cercono o ésto, lo Plozoleto del mismo
nombre, rozón por lo que propone osignor ol Terminol de Buses el nombre Los
Hermonos Compos.
El
El Sr.
Alcolde propone que lo Comisión de Educoción lo onolice y presente uno
propuesto q lo Solo.
Concejol Aroyo consulto si se reolizoró olgún progromo de cine
comuno duronte lo temporodo estivol.
El
- teotro en lo
El Sr. Alcolde le indico que efectivomente se ho progromodo su inicio duronte lo
segundo semono de enero.
El Concejql Son Mortín retomo el onólisis de los microbosuroles, indicondo que
estuvo presente en un plonteomiento efectuodo por lo ogrupoción ogroecológico
o los Directores de lo comuno, o quienes propusieron trobojor en conjunto en pos
de lo educoción respecto de lo importoncio del recicloje, no sólo dirigido o los
olumnos sino tombién o sus podres. Es por ello que solicito implementqr uno político
medioombientol en lo comuno, que promuevo lo mejoro de los suelos o trovés del
buen monejo de los residuos sólidos domiciliorios.
El Administrodor Municipol informo que el dío de moñono seró publicodo en el
Diorio Oficiol lo Ordenonzo de Ruidos Molestos, lo que odemós seró difundido q lo
comunidod o trqvés de trípticos informotivos.
El Concejol Villor consulto sobre
lo posibilidod de que comiones oljibe opliquen
oguo poro mejoror olgunos cominos en mol estodo, no obstonte
tener
conocimiento de que esto petición excede los copocidodes municipoles.
Alcolde le indico que lomentoblemente no existe copocidod ol respecto,
pues existen muchos requerimientos de oguo potoble que es necesorio cubrir con
el comión oljibe.
El Sr.
El Concejol Villor invito o los presenies o porticipor en uno Chorlo sobre Los
Tronsgénicos que se llevoró o cobo en el Teotro Municipol el dío 25 de enero de
2014 o los l0:00 horos.
de ideos, informo que el proyecto Llono Los Piedros, El Enconio se
y
encuentro RS portirío en mozo en su ejecución.
En otro orden
El Sr.
Alcolde le indico que en siiuoción similor se encuentro el proyecio Huimeo
-
Los Morcos.
No hobiendo otro punto que
fl§
(J
SECRETARIo
MUNIC'IPAL
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horos se cierrq
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5
lscar,
-JÚ-
LEi
REPÚBIICA DE CHITE
PROVINCIA DE TINARES
l. MUNtCtPAUpAD pE TONGAVI
Secrelorío Munlclpol
Longoví,
3l de Diciembre de 2013
CONVOCATORIA A SESIóN ORDINARIA DE CONCEJO MUNICIPAT
toRENA oÁtvrz cÁtvrz, Secretorio Municipol de lo ilustre Municipotidod de
Longoví, por encorgo del Sr. Alcolde de lo comuno don Morio Briones Aroice, se
permite convocor o Ud. o lo sesión ordinorio del Honoroble Concejo Municipol
de
Longoví, o efectuorse el dío 02 de Enero de 2014 o los l5:00 horqs en el Solón Municipol
Alcolde Luis Rozos Ariztío, ubicodo en colle I oriente No 224 de Longoví.
Los temos
t.2.3.-
que constituirón lo Toblo serón:
Pronunciomiento sobre octos de sesiones onteriores.
Correspondencio.
Vorios.
Se despide otentomente,
c3
secRerRRo
d
e,
rtt tr[ri{DAl
,.- MUI\IrrIT
Rffi
Secrelorlo Municlpol
DISTRIBUCIóN:
Sr. Morio Briones Aroice, Alcolde de lq comuno.
Sr. Gonzolo Joro Reyes, Concejol de lo comuno.
Sr. Robin Aroyo Acevedo, Concejol de lo comuno.
Sr. Luis Briones Aroice, Concejol de lq comuno.
Sr. Mqtusolén Villqr Moroles, Concejol de lo comuno.
Sr. Lisondro Villolobos Topio, Concejol de lo comuno.
Sr. Monuel Jesús Sqn Mortín Romero. Concejol de lo comuno.
De:
Fecha:
Para:
Asunto:
"Asoc.ChilenadeMunicipalidades"<comunicaciones@achm.cl>
3l de diciembre de 2013 09:28 AM
<lgalvez@municipalidadlongavi.cl>
IniitaciOña jornaáa intermunicipal de cooperación tecnológica "santiago-La Chimba sin fronteras"
martes,
Para asegurar la entrega de nuestros e-mail en su correo, por favor agregue
comunicaciones@achm.cl a su libreta de direcc¡ones de correo.
Si usted no visualiza b¡en este mail, haga click aouí
#
ü¡c<txtón
¡frffil¡
CiIar¡{t
¡rrdrpilxktcl¡
t¡r{.5ffi
Santiago,3l de diciembre de 2013
INvITACIÓN A JORNADA INTERMUNICIPAL DE COOPERACIÓN TECNOLóGICA
''SANTIAGO.LA CHIM BA SIN FRONTERAS''
De mi mayor consideración
Tengo el agrado de invitar a Ud. a la Jornada Intermunicipal de Cooperación Tecnológica
'SANTIAGO - l-A CHIMBA SIN FRONTERAS', organizada por la Municipalidad de
Independencia, la que se llevará a cabo en nuestra comuna el día 8 de enero de 2014.
La misma se realizará en ocasión del 3o Congreso del Futuro (9, 10 y 11 de Enero de
2014) organizado por el Senado de Chile, en su sede de la ciudad de Santiago.
Este encuentro, patrocinado por la Asociación Municipal Mapocho La Chimba y la
Comisión de Asuntos Internacionales de la Asociación Chilena de Municipalidades,
propone iniciar un ciclo de diálogos tecnológicos y de análisis prospectivo para abordar,
en conjunto y desde una perspectiva territorial, la agenda post 2015 de Naciones Unidas
y su j desafíos, entre elios: inclusión, conect¡vidad, participación ciudadana,
cooperativismo, asociatividad territorial y calidad de la educación y la salud.
Esperando contar con su participación, lo saluda fraternalmente:
Gonzalo Duran Baronti
Alcalde de IndePendenc¡a
Presidente Asoc¡ación Mapocho La Chimba
Presidente Comisión AA.II. de la AChM
Pre-inscripción:
favilam @ indeoendencia. cl
o
Encuentro sin costo de inscripción para los participantes.
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"Asoc. Chilena de Municipalidades" <comunicaciones@achm.cl>
Fect¡-a
lunes, l6 de diciembre de 2013 07: I 5 AM
<lgalv ez@munici pal idad longav i.cl>
AChM - Capacitaciones 2014
Fecha Salida
Deoto. ."..
Para asegurar la entrega de nuestros e-mail en su correo, por
achm@munitel.cl a su libreta de direcciones de
Si usted no v¡sualiza bien este mail, haga
":',::':¡
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J:
... .1....'¡
Este correo electrónico ha sido env¡ado a lgalvez@mun¡cipalidadlongavi.cl
Para modificar su suscr¡pción, haga click aquí | Para anular su suscripción, haga click aquí
Este correo electrónico fue env¡ado a través de MasterBaseG) ST por
Asociación Chilena de Municipalidades
Dirección: Avda. Libertador Bernardo O'Higgins 949, piso 10. Santiago, Chile
@2O12 Derechos Reservados
t611212013
AWruadp xrel-c
Santiago, 1.2 de diciembre de 2013
Asclaclón
Ch¡lena de
Munlclpalidadet
Alcalde (a)
Concejal (a)
PRESENTE
De mi consideración:
Junto con saludarle muy cordialmente, participo a usted que, el próximo mes de enero iniciamos el
Primer Encuentro poro el Fortalecimiento de la Gestión Municipal- Enero 2074
De forma de alcanzar la participación de la mayoría de los municipios, se han programado los siguientes
encuentros a lo largo de todo Chile:
SEMANA DEt 20 AL 24 DE ENERO 2014
: "Cooperoción lnternocionol DescenÜolizodo: lnstrumentos pord su lmplementoción y Gestión
Locol" (Zbjet¡va Entregar herramientas de conocimiento y análisis para insertar en la gestión comunal el
instrumento
de
desarrollo que representa
la
cooperación descentralizada
y las relaciones
internaciona les).
*,
PUCÓN: "Combio Climático y sus EÍectos en las Políticos y Gestión de los Recursos Hídricos
Energéticos y Residuos 1ólidos: Generación de uno Agendo o Portir de los Experiencios y Proyectos o
Nivel Locol"(@p!jg: Proporcionar y conocer datos, legislación, proyectos y experiencias municipales -
nacionales e internacionales- en torno al cambio climático, residuos sólidos, recursos hídricos,
desertificación, desforestación y uso silvoagropecuario de forma de generar espacios de discusión y
Generar una Agenda de Buenas Prácticas con la finalidad de acopiar Experiencias y Proyectos
Municipalistas). * Se hará entrega de un Manual /o Guía que recoge la normativa. conceptos;
caracterizaciones; trámites: códigos v política nacional de recursos hídricos.
SEMANA DEL 27 AL 31 DE ENERO 2014
y Responsobilidod del Concejo Municipol" (Qbjetiw: Reforzar los
conocimientos básicos que Alcaldes, Concejales y funcionarios deben manejar para un buen
desenvolvimiento del Concejo, e incorpora temáticas de especial atención y preocupación, cuyo
adecuado conocimiento permitirá una mejor marcha del Concejo, estando atento a situaciones de riesgo
y conflicto que pueden afectar al Municipio. Realización de talleres interactivos y de trabajo en equipo
*
que ayudarán a intercambiar experiencias sobre la materia). Se hará entresa de la publicación de la Lev
VALLENAR: "Rol, Funcionomiento
Orsánica Municioal en su última versión.
CONCEPqÓN: "Nuevas Expectot¡vas poro la Educoción Público'(Üjet¡vu- Generar un espacio de
reflexión respecto de las actuales problemáticas de la Educación Municipal, que permita a los asistentes
tener una perspectiva clara sobre el desarrollo futuro de la Educación Pública).
de Proyectos Culturales* y Consideraciones para la Producción del
Turismo Culturol** y lo Gestión Potrimoniol".(Qlj.fut Formular y diseñar proyectos en base a los
pasos que exigen los Programas de Fondos Concursables * y de lnversión Pública y conocer de los
PUERTO MONTT: "Eloboración
beneficios de las distintas leyes que ayudan a la subvención de iniciativas culturales, De la misma forma,
conocer los tipos de Turismo Cultural, su elaboración y diseño de productos. Los participantes deberán
traer el esbozo de una idea de provecto de interés municipal para ser desarrollado en el encuentro v
optar a recursos. ** Entrega de una Guía Metodológica oara Provectos de Turismo Cultural.
"El Medio Training y los Compaños Socioles como Herromientos Comunicocionoles
Efectivos paro la Participoción e lntervención Ciudodono" (Obietivo: Elaborar campañas sociales y
reconocer su importancia en la realización de políticas públicas de impacto inmediato en las comunas.
Distinguir los medios de comunicación apropiados según diseño, público objetivo y materia. Entrenar a
los participantes a través de herramientas como comunicativas claves (media training) con la finalidad de
lograr la entrega de un mensaje persuasivo y empático a la comunidad).
PUERTO NATALES:
La metodología central de este Primer Encuentro de Temporada es lograr especialmente espacios de
diálogo, intercambio de experiencias y propuestas que ayuden a fortalecer la gestión de los funcionarios
y autoridades municipales. Para ello se contará con expositores de alto nivel académico y expert¡cia
municipalista.
de las sedes es de 5200.000.- (doscientos mil pesos) por participante de municipio
y
(trescientos
socio, SSOO.OOO;
mil pesos), por participante de municipio no socio.
El valor en cada uno
Reiteramos la invitación a participar de estos Encuentros ya que estamos seguros serán un gran aporte
a
la gestión. Como en otras ocasiones, debido a la infraestructura ya comprometida, no se recibirán
inscripciones después de la fechas siguientes: a) para los encuentros del 20 al 24 de enero, la fecha de
término de inscripción es el miércoles 15 si hubiese cupo). b) para los encuentros del 27 al 31 de enero,
el día de término de inscripción es el miércoles 22.de los encuentros se realizará a través de nuestra página web www.achm.cl.
De la misma forma, los programas y los nombres de los coordinadores responsables de cada una de las
actividades, también se publicarán en la web ya señalada.
La inscripción de cada uno
Es necesario considerar que para participar en el programa, tanto alcaldes, alcaldesas, concejales,
concejalas, funcionarios y funcionarias, deben preocuparse de que su municipio tenga las cuotas al día.
Atentamente,
lván Borcoski González.
Secretario Ejecutivo
Asociación Chilena de Municipalidades
IBG/MFS
Santiago Rebolledo Pizarro
Presidente
Asociación Chilena de Municipalidades
F¡cne lnscn¡pc¡óru
Primer Encuentro para el Fortalecimiento de la Gestión Municipal - Enero 2014
20 At 31 DE ENERO DE 2014
Enviar lnscripción al FAX 02- 25998302, o al correo comunicaciones@achm.cl.
Asciac¡ón
Chllena de
Munlc¡pal¡dades
DATOS PERSONALES
NOMBRE:
APELLIDOS:
RUT:
CARGO:
MUNICIPALIDAD:
CELUIÁR:
TELÉFONO:
E.MAIL:
Firma Alcalde
Firma Postulante
DATOS ENCUENTRO
ruoruane ENcuENrRo
SEDE
|
ARICA
20al24 de Enero
2O
al24 de Enero
MARCAR SÓTO
UN ENCUENTRO
"Cooperación !nternacional Descentralizada: lnstrumentos
Para Su lmplementación Y Gestión Local"
"Cambio Climático Y Sus Efectos En Las Políticas Y Gestión
De Los Recursos Hídricos, Energéticos Y Residuos Sólidos:
Generación De Una Agenda A Partir De Las Experiencias Y
Proyectos A Nivel Local"
VALTENAR
"Rol, Funcionamiento Y Responsabilidad Del Concejo
27 alSt de Enero
Municipal"
.
CONCEPCIÓN
"Nuevas Expectativas Para La Educación Pública"
27 al3L de Enero
I
27 alSt de Enero
"Elaboración De Proyectos Culturales Y Consideraciones Para
La Producción Del Turismo Cultural Y La Gestión Patrimonial"
PUERTO NATALES
"El Media Training
27 alSt de Enero
Herramientas Comunicacionales Efectivas Para La Partic¡Pación
E lntervención Ciudadana"
PUERTO MONTT
Y Las Campañas Sociales Como
I
I
I
ENCUENTRO ARICA
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Cmiíúr RRll ACfiM,
Alcalde, Gorualo Duén
cooparadón
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PreCdente
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Hinidón, del¡mitil¡ón, ámblt6
de
des¡rdlo
{drlcrClrd. lraúlilrrl : Lwle
Hm€s, Olrcctora del Ob¡ervatorio
-Ecmóm¡6
de Coop€r¡ción Désctntrdl¿Eda,
-Ayuda Humaritari!
Un6n Europe¡, A¡náriÉ [at¡ffi.
EmefBmcia
Gldlo.
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lEulur*¡ón
RR.EE.
C@pGr¡dón fla*atall¡rde.
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y ocseños
ñnandarn¡cnto.
+ucia HmÉ, Obúeratorio
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y
C@p€raclón De*entr¿llrada
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Fr@&nlcnt6V
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E-AL
-lvan Schuhz,
lnst¡tuto ltu¡ld¿d
-FcmndoAüh,
de
Murúcipalidad de
lñd.md.ñ¿ía
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D.ñnldffi6,
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lnstiuddrE perdmms.
iurldlo, PrlndFler mod¡lld¡dG d.
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-ro8e 8€ab, Oirects de la
OICORE,
cooPcr¡clón
M¡nislerio de Rfl.EE.
-Ayuda Al¡mentar¡a
-Formac¡ón
Humanos y
de
B&s
Recurs
Coopar*lórt
Concü¡¡lóo:
DG.rntr¡¡lr¡d¡. Édto3 y Fracaros
Ntrña Maray, Peñaldéf,; Ja¡me
Conhrsncl¡
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Fuentealba, RM; Alberto Stern
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ENCUENTRO PUCÓN
PilMEi EÍ{CUEIIÍTAO OE YEMPOnADA. Ei¡€NO 2OI4
aE ro§ nscun§os Hlo&tco6., EMm6,Éncos Y
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EFEcfos EN LAs pcrlÍncAs Y GEst
RES'DIJ/OS SÓL'NS: GENERAOÓN DE UM AGENOA A PAÍÍTR DE LAS EXPEHENOAS V PROYECÍOS A N'VEL LXAL
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Ahalde de T€odorc S.hmk t, Decreto 594.; Códito EMERES Ltd¿
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ENCUENTRO VALLENAR
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EilERO
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SEDE VATIIÍ{AR, 27 AI 3I OE ENERO OE 2014
Iur{Es 27
rrEncot.Es 29
MAflfESZt
HORARIO
9O0 á
11:00
9:30
hr. lnlr¡uadón
AbEc ¡nffión,
Cristian
Tapia.
Pato de d¡€b, asistencia,
lnducdón tcy O.C
quórum,
MuddFCE d6.
Barient6.
RodriSo
Barientos. Abmado ACHM.
11:00 a
11:20
11:20 a
13:30
C¡lé
l¡omttY¡ y LctBltción
lúun¡cipa¡. Bol oomeürc,
fisÉl¡zado. y reslutiYo.
Marcelo S€tuG, Abogádo
a las
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Acrcdlbdúl
17:10
15:O0 a
Asp.cto6
mrffit¡E
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Rodrito
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apllcdas d Coocclo Munk¡pal.
Rodrito B¡ri€ntos , Abogado
ACHM.
y
C¡té
turitPIudcEh ludklal aplicada
¡l CmGio Munidp¿l.
ücittrions, patentes de
ldlci
8arÉñt6,
alcoholes, etc. Marcelo Setura,
Abo8-¿do ACHM.
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Oc]!dl6V Orücf!¡ d.loc
l8:30
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Marcelo S€tura,
Abo¡¡do ActIM.
t¿o¡lt¡ds ¡l
Com.lo. Mál¡k Mo$a!y,
C.lé
TalLr dr c¡sor práGtEDs
eplledo e le
Rodrito 8¿rrientos, Abog¿do
Rc¡pmsbllld¡d. Malil
ACHM.
rúotreby, Abotrdo ACHM
Almueno
Rc*gorablllded dC Alcelde y
M¿lik Mogaby, Abo8ado ACHM.
Abo8ado
16;30 a
16:50
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¡plic¡dC .l Cmolo Munkip.l.
l/h¡tüdp.a.
Rodrito
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AbogEdo ACHM.
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dcl conc.lo
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Profrctod.t fqrcdüfr
Abogado ACHM.
Almumo
A¡mueno
14:00 a
15:00
etc
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ACHM.
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turirpndcria rdrúnbtr¡t¡n
¡plkrd¡ d Conc.ro Mudcbal.
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Comnbú y CmeJo Murúdp.l,
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Mograby, Abog¿do ACHM.
ENCUENTRO CONCEPCTÓN
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PRIMER EI{CUEITRO OE IEMPORAOA
"NUE'AS O(PECTATIVAS PARA
27 AL
SEDE
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Lun.s 27
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Oirect¡va ACHM.
Pres¡denté fuociadón de
Munlcipalldades Rcgión
Blo Bfo, Aryel Gstro
Alcalde de Concepclón,
Alnro ónlr
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EOUCAOÓN PiJSUCA'
OE ENERO DE
Presidente Comig¡ón
lnscrlpclón
Sr¡bucnclón
VLm.s 3l
da cargús de Jefes DAEM,
Directores y Oocentes
Dircct¡vos.
oportunidades y arrcna2as.
Actualldad
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leglsl.dve,
y Prerenclón
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Prünodár
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Prcferencl¡1.
Perdlcnte.
Almucr¿o
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Mecan¡smos operativos de
los Proyecto6 de lntegación
Educatlva.
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ln*rlpcÉñ
lff.rlpclón
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Edu€ac¡ón, ACHM.
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ENCUENTRO PUERTO MONTT
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27 al 31 de enero
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AsGiactóñ
Chltena de
l/unkCprtldades
PRIMER EI{CUENTRO DE TEMFORADA. EI{ERO 2014
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Cultur., Concejal Gustavo Arlas
Nusa
l¡y
de
Donadones;
Característ¡cas
'vtaffi,'¡f','
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y
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Abqado Órcar Acuñr
ex Secretario cons€¡o
Monumentos Naclonales
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'Formulaclón
Pertinenc¡a y Coherencia.-
Cultura (FNDR)
LorÉfla Oleda
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Itnaclo Canales
evaluadora ConseJo
de
Cultura
y
actualmente
Eiecut¡va señüa8o a
Mill
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Obr¡ dc Te.tro 'Doble Gota'
DOMO TIATRO
Fondo¡ Concu¡sables:
Elaboración de Proyecto
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Ósc¡r Acuñ¡, ex
secretario Consejo
Monumentos Nacimales
Formuleclón d€ Proyact6
FOflDART (1, parte)
Fondos de lnYtr¡¡ón
13:ü)
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Cultura
educativa
sobre
'
Oled¡
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P¡tdmonlo lnm¡te¡l¡l: ¿qué
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y
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E¡ecut¡va Santla8o a MIU
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¿'95:
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lnrcrlpdón
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:all.n Apl¡ceción prácl¡€
el Patflmonk Cultural lnmaterial?
para el desarrollo de
Chrlst¡an Bácz, J€fe
Proyectos FONDART (2i
Sección
d.tal lorahr O¡lda
cÉ
Cúú,
1,t,
Turlsno Cultur¿l
y
Amenazas, impactos
Patrlmonlo:
y
solucioner
posibles.
Gált¡c¡,
Encartada Prog.Turismo Cultural
Crlstlna
Púb¡lca: Depone
TslLr: Aplicac¡ón práctica
para el desarrollo de
proyectos
FONDART
toreñ¡ Olede (3¡ oarte)
fSc Sollclta a los Particlpañtes Tr¿er Pre'Ptoyect6 para optar a Proyectos Fondart
f . Entrega de'Gulo Meadológlca
Nru Pfioycctos y nductos de Tu¡lsmo Cuttutol Sustentoble'
y
(FNDR)
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Patrimonlo Cultural
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17.30
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17.3{'
lnscrlpclón
y
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15.q1a
lnverbn
Públlca: Deporte
j*flD
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Obra
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Fondos de
Proyectos: Metodologfa,
tClerre y entreBa de
cÉrtlf¡cádos
ENCUENTRO PUERTO NATATES
EL
PiIIMER EHCUENTRO DE IEMPORADA
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E¡posición y análisis.grup¡l
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Frcddy Ponc€, periodista.
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le partldpectón Oud¡dená:
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(¡inñn); tdea fuena; colores.
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Juan Andrés L.tos. periodista,
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Socl¡la¡: eleboración y ejerclcios.
OÍfeenc¡e entre el marleting
social w
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del público;
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Presentación
lntroduccitn c¡erdclos da prfñc¡p¿les
tip¡
,frorr e{aad, Ns-1
().
u
-D
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚAL¡CN
CONTRALORíA REGIONAL DEL MAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
PTRA. N'16.004/13
ucE. No 1.362t13
REMITE INFORME FINAL QUE INDICA.
rALcA,,17.i:!; 13*0096i1
Adjunto, remito a Ud., copia de! lnforme Final
No 25, de 2013, debidamente aprobado, con el fin de que, en la primera sesión que
celebre el concejo municipal, desde la fecha de su recepción, se sirva ponerlo en
conocimiento de ese órgano colegiado entregándoles copia del mismo.
Al respecto, Ud. deberá acreditar ante esta
Contraloría General, en su calidad de secretario del concejo y ministro de fe, e!
cumplimiento de este trámite dentro del plazo de diez días de efectuada esa sesión.
Saluda atentamente a Ud.,
\t
FRI\IUS IGLESI.AS
VICTOR
ABOct¡Do
CONTRALOR hEGIONAL
óprtBn¡¡, DE Lr' REPUBLICA
REGION DEL I\I¿ULE
coxrsr¡,oü
r\
\t,
A LA SEÑORA
SECRETARIA MUNICIPAL
MUNICIPALIDAD DE LONGAVí
L6NGAVí
I'1*
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Avda. Diagonal rsidoro der sorar No 2i - Tatca
www.contraloria.cl
-
Fono:011-2413200
CONTRALOR¡A REGIONAL DEL MAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
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INFORME FINAL
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Municipalidad de Longaví
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Número de lnforme: 2512013
17 de diciembre del 2013
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLIGA
CONTRALOR¡A REGIONAL DEL MAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
INFORME FINAL N' 25, DE 20I3, SOBRE
AUDITORíN N PROGRAMAS DE ATENCIÓN
PTRA. N'16.004t2013
PRIMARIA DE SALUD, EN
LA
MUNICIPALIDAD DE LONGAVI.
TALCA, 1701c.2013
En
cumplim¡ento
del plan anual de
fiscalización de esta Contraloría General para el año 2013, y en conform¡dad con lo
establecido en los artículos 95 y siguientes de la ley N" 10.336, de Organización y
Atribuciones de la Contraloría General de la República, se efectuó una auditoría a los
recursos transferidos por el Ministerio de Salud, en el marco de !a Atención Primaria
de Salud, a la Municipalidad de Longaví, específ¡camente de los programas de
Atención Domiciliaria a Personas con Dependencia Severa y Odontológico lntegral, de
acuerdo a lo dispuesto en las resoluciones exentas Nos47, 746y 404,de2012 y No'
43, 458, 387 y 418, del mismo año respectivamente, del citado Ministerio, las cuales
aprobaron los programas en comento, y establecieron los montos a transferir para
cada entidad edilicia.
\,
\,
\,
\,
\,
\,
\,
\,
El equipo que ejecutó la fiscalización fue
integrado por don Luis Bustos Hernández y doña Ángela Domínguez Albornoz, auditor
y supervisora, respectivamente.
ANTECEDENTES GENERALES
La
Atención Primaria
de
Salud,
APS,
representa el primer nivel de contacto de los individuos, la familia y la comunidad con
el sistema público de salud, brindando una atención ambulatoria, a través de Centros
de Salud (CES), Centros de Salud Familiar (CESFAM), Centros Comunitarios de
Salud Familiar (CECOSF), Postas de Salud Rurales (PSR); y, SAPU (Servicio de
\,
\,
\,
AL SEÑOR
VíCTOR FRITIS IGLESIAS
CONTRALOR REGIONAL DEL MAULE
PRESENTE
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Avenida Diagonal lsidoro
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No 21
- Tatca -
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Fono: 071-2413200
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UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
-2-
Atención Primaria
de
Urgencia), administrados
por las
municipalidades y
corporaciones municipales del país.
Su objetivo es otorgar una atención equitativa
y de calidad, centrada en las personas y sus familias, enfocada en lo preventivo y
promocional, es decir, anticipándose a la enfermedad, bajo el Modelo de Salud
lntegral con Enfoque Familiar y Comunitario, que es un modelo de atención centrado
en las personas, su familias y la comunidad.
Al respecto, la ley N' 19.378, que establece el
Estatuto de Atención Primaria de Salud Municipal, en su artículo 1", indica que Ia
misma regula la administración, régimen de financiamiento y coordinación de la
atención primaria
de salud, cuya gestión, en
razón
de los
principios de
descentralización y desconcentración, se encontrare traspasada a las municipalidades
al 30 de junio de 1991 .
Para los efectos de la presente auditoría, se
consideró lo previsto en la ley N" 20.557, de Presupuestos del Sector Público Año
2012, Partida 16, Capítulo 02, Programa 02, "Atención Primaria", glosa 02, la cual
contempla M$ 732.508.91Opara la aplicación de la ley N'19.378, que incluye recursos
para el financiamiento previsto en los artículos 49 y 56 de la citada ley, así como para
la aplicación de las leyes Nos 19.81 3,20.157 y 20.250, relacionadas con la materia.
La citada glosa presupuestaria N' 2, dispone
que los recursos se asignarán sobre la base de los convenios suscritos por los
Servicios de Salud con las respectivas entidades administradoras de salud municipal,
y de las instrucciones o acuerdos del Ministerio de Salud, según corresponda, sin
perjuicio de las funciones de supervisión que deberán efectuar los Servicios de Salud.
programas
de salud primaria, a
La presente fiscalización se focalizó en dos
saber, Atención Domiciliaria a Personas con
Dependencia Severa y Odontológico lntegral.
Cabe precisar que el programa de Atención
Domiciliaria a Personas con Dependencia Severa para el año 2012 está dirigido a
todas aquellas personas que sufran algún grado de discapacidad severa física,
psíquica o multidéficit; y por otro lado, a preparar a las familias que cuidan a este tipo
1
fr
de pacientes, entregando acciones de salud integral, tales como la visita domiciliaria a
los pacientes postrados y el pago a cuidadores. En función de lo anterior, todo
paciente que presente discapacidad severa, será beneficiario de las acciones det
equipo de su Centro de Salud APS, debiendo estar inscritos en é1, y ser beneficiarios
del sistema público de salud.
tl
X
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UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
-3-
A su turno, el Programa Odontológico lntegral
para e! año 2012, tuvo como objetivo mejorar la calidad de la atención odontológica a
través de la resolución de especialidades como endodoncias y prótesis; acercam¡ento
de la atención odontológica en poblac¡ones de difícil acceso; promoc¡ón y prevenc¡ón
odontológica otorgando apoyo de este tipo en los CECOSF; y finalmente, atención
odontológica lntegral y de calidad para mujeres y hombres de escasos recursos.
En otro orden de ideas, la Municipalidad de
Longaví, a través de su Dirección de Salud, administra diez establecimientos de salud,
donde se ejecutan los referidos programas.
Al respecto, el mun¡cipio fiscalizado contaba
para el periodo auditado, con una responsable en e! ámbito técnico del programa
Odontológico Integral, doña Verónica Uribe Montesinos, de profesión Cirujano
Dentista, además de una responsable en el ámbito técnico del programa Atención
Domiciliaria a Personas con Dependencia Severa, doña Alejandra Aravena Almuna,
ambas pertenecientes al Centro de Salud Amanda Benavente, donde se desarrollan
los referidos programas y/o atienden los pacientes, a saber:
\,
\,
\,
Atención Domiciliaria
a Personas con
Discapacidad Severa
Centro de Salud
\,
\,
\-
./
Cesfam Amanda Benavente
Cecosf Los Cristales
\r
Programa
Odontológico lntegral
{
{
Posta de Salud Rural La Tercera
{
Posta de Salud Rural La Quinta
\,
\,
Posta de Salud Rural El Carmen
{
Posta de Salud Rural San José
Posta de Salud Rural Loma de Vásquez
Posta de Salud Rural Mesamávida
v
{
Posta de Salud Rural Miraflores
\,
v
\,
\,
Posta de Salud Rural Huimeo
Estación de Enfermería Paso Cuñao
Estación de enfermería Lomas de Polcura
Estación de enfermería La Sexta
Estación de enfermería Llollinco
La fiscalización además, incluyó visitas a
terreno a las postas de Loma de Vásquez, San José, La Quinta, Huimeo, Mesamávida
y Miraflores, además de las estac¡ones de enfermería Lomas de Polcura, Paso Cuñao
y La Sexta, de esa comuna.
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^
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UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
4-
Cabe mencionar que, con
carácter
confidencial, fue puesto en conocimiento del Alcalde de la Municipalidad de Longaví,
el preinforme de observaciones N' 25, de 2013, mediante oficio N' 8.892, de Ia
presente anualidad, con la finalidad de que formulara los alcances y precisiones que a
su juicio, procedieran, sin embargo, vencido el plazo otorgado para dicho efecto, a la
fecha este Organismo Fiscalizador no ha recibido respuesta de esa entidad, razón por
la cua! se procede a emitir el presente lnforme Final.
OBJET¡VO
La fiscalización tuvo por objeto efectuar una
auditoría a los ingresos, gastos y rendición de los recursos transferidos, durante el
período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2012, por el Servicio
de Salud del Maule a la Municipalidad de Longavi, para la ejecución de los programas
de Atención Primaria de Salud, en particular los de "Atención Domiciliaria a Personas
con Dependencia Severa" y "Odontológico Integral".
La finalidad de la revisión fue determinar si las
transacciones cumplen con las disposiciones legales y reglamentarias pertinentes, se
encuentran debidamente documentadas, sus cálculos son exactos
están
adecuadamente registradas. Todo lo anterior, en concordancia con la Ley de
Organización y Atribuciones de esta Contraloría General, la resolución N' 759, de
2003, de este origen, que fija normas sobre rendición de cuentas; y, las instrucciones
impartidas en los programas por el Ministerio de Salud, y los convenios suscritos para
su ejecución entre e! respectivo servicio de salud y la entidad edilicia.
y
METODOLOGiA
El examen se practicó de acuerdo con
la
Metodología de Auditoría de este Organismo Superior de Control y los procedimientos
de control aprobados mediante resoluciones Not1.485 y 1.486, ambas de 1996,
considerando resultados de evaluaciones de control interno respecto de las materias
examinadas, determinándose la realización de pruebas de auditoría en la medida que
se estimaron necesarias. Asimismo, se practicó un examen de las cuentas de
ingresos y gastos relacionados con la materia en revisión.
UNIVERSO Y MUESTRA
De acuerdo con los
antecedentes
proporcionados por la entidad fiscalizada, el monto total de ingresos percibidos por los
programas de "Atención Domiciliaria a Personas con Dependencia Severa" y
"Odontológico lntegral", ascendió a $ 62.244.533, en tanto los egresos asociados a
ambos programas en revisión totalizaron $ 62.244.517.
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-5-
Las
part¡das sujetas a examen se
determinaron analíticamente, efectuándose la revisión del total de los ingresos
transferidos por el Servicio de Salud del Maule, para cada uno de los programas en
revisión.
- INGRESOS
\,
PROGRAMA
UNIVERSO
Y MUESTRA
TOTAL
EXAMINADO
$
o/o
Atención Domiciliaria a Personascon Dependencia Severa
Odontológico lntegral
Total
4.052.520
58.192.013
62.244.533
10Oo/o
100o/o
100o/o
A su turno, las part¡das de egresos sujetas a
examen se determinaron mediante muestreo estadístico, con un n¡vel de confianza del
95o/o y una tasa de error de 3o/o, parámetros aprobados por esta Entidad Fiscatizadora,
cuya muestra para el programa "Odontológico lntegral" asciende a c¡ncuenta y tres
egresos, equ¡valentes a $ 53.342.651, lo que en tota! equivale a un 91,66% del
universo de gastos del programa odontológico integral, en tanto para el programa
"Atención Domiciliaria a Personas con Dependencia Severa", se revisó el 100% del
gasto, correspondientes al pago de estipendios realizados a ve¡nticuatro cuidadores.
\,
\,
\,
\-
EI total examinado, asciende a
$ 57.395.111,
según el siguiente detalle:
\,
- EGRESOS
\t
PROGRAMA
v
\,
\,
VARIABLE
Atención Domiciliaria a Personas
Dependencia Severa
v
v
Odontológico lntegral
Total
\'7
UNIVERSO
$
NO
Cuidadores
4.052.520
24
4.052.520
100
Egresos
58.191 .997
72
53.342.651
91,66
t
/--
57.395.171
62.244.517
Ahora bien, con
'v
el
objeto
de realizar
validaciones en terreno que permitieran verificar la entrega de los beneficios a los
pacientes del programa Atención Domiciliaria a Personas con Dependencia Severa,
se v¡s¡taron a los veinticuatro cuidadores y pac¡entes asociados, correspondientes al
lOOo/o del universo antes indicado.
Uni
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MUESTRA
EXAMINADA
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-6-
Para el programa Odontológico Integral, en
forma adicional a la muestra de egresos, se obtuvo una muestra de beneficiarios con
los parámetros estadísticos anteriormente citados, que asciende a noventa y cinco de
ellos, equivalentes al 22,83o/o del universo (cuatrocientos dieciséis pacientes).
el
propósito de constatar en
terreno la entrega de los beneficios a los pacientes de este programa, se obtuvo una
submuestra a partir de la muestra anterior, que asciende a cincuenta y cuatro
beneficiarios, lo que equivale a 56,8404 deltotal de la muestra.
Luego, con
La información utilizada fue proporcionada por
la dirección de administración y finanzas del Departamento de Salud de la
Municipalidad de Longaví y puesta a disposición de esta Contraloría General desde el
10 de julio de 2013.
RESULTADO DE LA AUDITOR|A
En virtud del examen practicado a
los
convenios en cuestión, se determinaron las siguientes situaciones:
I. ASPECTOS DE CONTROL INTERNO
1.1 De las cuentas corrientes utilizadas en e! manejo de los Convenios
Cabe señalar, en primer término, que para el
manejo de los recursos financieros el Departamento de Salud de la Municipalidad de
Longaví, mantiene una cuenta corriente abierta en el banco Estado, cuya sucursal se
encuentra ubicada en Longaví, de acuerdo al siguiente deta!!e:
Cuenta corriente N"
44409000026
Descripción
Fondos Salud
Cuenta contable
111-02-26
1.1.1 Apertura y cierre
De los antecedentes que obran en poder de
esta Contraloría General, se comprobó que la apertura de la cuenta corriente
individualizada en el cuadro anterior, cuenta con la debida autorización de este
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1.1.2 Conciliación bancaria
Sobre la materia, cabe prec¡sar que, este
Organismo Contralor, med¡ante oficio N" 11.629, de 1982, impartió instrucciones al
sector munic¡pal sobre manejo de cuentas corrientes bancarias, prec¡sando en la letra
e) del punto 3, sobre normas de control, que las conciliac¡ones de los saldos contables
con los saldos certificados por las instituciones bancarias, deberán ser pract¡cadas por
funcionarios que no partic¡pen directamente en el manejo y/o custodia de fondos, a lo
menos una vez al mes.
Lo anterior, con el objeto de proteger
los
recursos financieros municipales ante eventuales pérdidas de cualquier naturaleza, y
garantizar el grado de confiabilidad de la información financiera, que facilite la
eficiencia operacional.
Asimismo, es pertinente indicar que, la
conciliación bancaria es una herramienta de control cuyo mérito es verificar la
igualdad entre las anotaciones contables y las constancias que surgen de los
resÚmenes bancarios, efectuando el cotejo mediante un básico ejercicio de control,
basado en la oposición de intereses entre la institución y e! banco, sin embargo, al
carecer de ella, se produce un desorden financiero y administrativo, por cuanto la
entidad no tendría la certeza acerca de los dineros disponibles, como tampoco del
destino de estos mismos, es decir, se pierde el control de los depósitos, los giros y
\,
\,
\,
\,
pagos de cheques, además de otros cargos y abonos efectuados por el banco.
Respecto
anterior,
se
analizó
la
conciliación bancaria correspondiente al mes de julio de 2013, de la cuenta corriente
Fondos Salud, donde se manejan los recursos de los programas Odontología lntegral
y Atención Domiciliatia a Personas con Dependencia Severa. El monto fue cotejado
con el balance de comprobación y saldos, libro mayor analítico, libro banco, registro
de cheques girados y no cobrados, listado de otras partidas no ajustadas y las
cartolas bancarias respectivas, cuyo resultado arrojó las siguientes deficiencias:
\,
\,
v
\,
\,
v
v
a)
Se constató que !a Dirección Comuna!
de Salud, no caduca periódicamente aquellos cheques pendientes de cobro que
excedieron los plazos legales para dicha acción, distorsionando la información de !a
\,
\,
\,
v
a lo
ejecución presupuestaria.
Sobre la materia, al 30 de julio de 2013, los
cheques girados y no cobrados de la cuenta corriente revisada, alcanzaron la suma de
$ 14.344.255, de los cuales, un total de $ 948.060 no han sido caducados ni cobrados,
,z como se detalla y resume en cuadro adjunto:
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Avenida Diagonal lsidoro
dei§ffi¡¡" 21 -f.alca- Fono: 071-2413200
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Fecha
No
Dcto.
o4-10-2012
26-10-2012
03-12-2012
05-12-2012
31-12-2012
31-12-2012
22-01-2013
08-02-2013
21-02-2013
27-03-2013
27-03-2013
Total
27042
27222
18017
27506
27795
27801
27873
28066
28123
28326
28333
Monto
$
139.230
50.1 97
313.472
4.610
74.808
66.913
14.752
74.808
3.600
3.600
202.070
948.060
Proveedor
Sergio Zúñiga Campos y Cíaltda.
OlmedoDíaz Cristian Rodrigo
Departamento de Salud Municipal Longaví
Caia de ahorro EE.PP
Departamento de Salud Municipal Lonqaví
HDI Sequros S.A.
Contreras Flores Helen Emmelin
Entel PCSTelecomunicaciones S.A.
Comité agua potable El Carmen
Comité agua potable rural La Tercera Chalet Quemado
Soc. Supermercados M & M Ltda.
En relación con la materia, se debe hacer
presente que, el reconocimiento de la obligación financiera por concepto de cheques
girados por la institución y no cobrados por los beneficiarios, debe reg¡strarse en la
cuenta contable N" 216-01, documentos caducados y, en e! evento de que las
obligaciones no se hagan efectivas dentro del plazo legal de 3 ó 5 años, según se
trate, de una institución del Fisco u otras entidades, se deberá aplicar el procedimiento
K-03, sobre cheques caducados por vencimiento de plazo legal de cobro, consignado
en el Manual de Procedimientos Contables para e! Sector Municipal contenido en e!
Oficio CGR N" 36.640, de 2007, tanto para lo relativo a! ajuste por la prescripción legal
de la deuda, como para su aplicación al ingreso presupuestario (Aplica criterio
contenido en dictamen No 8.236, de 2008).
la
Se
b)
comprobó que
conciliación
cuenta corriente señalada, presenta una partida como "depósito o
bancaria de la
abono del banco no contabilizado por
detallado, con origen y fecha.
1.2
la
entidad" por
$
111.600,
el cual no fue
Función de auditoría
Sobre la materia, cabe informar que la unidad
de control interno municipal, en cuanto al periodo sujeto a fiscalización, no realizó
fiscalizaciones a los programas de atención primaria de salud en revisión.
Al
respecto,
es dable manifestar que la
jurisprudencia administrativa de este Organismo de Control, contenida en el dictamen
N" 46.618, de 2000, ha manifestado que es responsabilidad de los municipios definir
la forma como acometer su proceso de control, obedeciendo esa responsabilidad
esencialmente a las necesidades propias de cada entidad y a las características de su
control interno.
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Fono: 011-2413200
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CONTRALORíA REGIONAL DEL MAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
-9-
1.3
Procedimientos y métodos
Se advirtió que el Departamento de
Salud
mun¡c¡pal de Longaví, carece de manuales de proced¡mientos
instructivos
formalmente establecidos, que contengan las principales rutinas adm¡n¡strativas sobre
el manejo de los recursos de los programas de Atención Domiciliataa a Personas con
Dependencia Severa y Odontológico lntegra!.
o
1.4
Falencias en los reg¡stros de los beneficiarios
a)
Se determinó la existencia de errores
de digitación en la base de registros tanto en el programa de Atención Domiciliataa a
Personas con Dependencia Severa en los cuidadores y beneficiarios, como enlos
beneficiarios del programa Odontológico lntegral; como por ejemplo cédulas de
identidad, direcciones, entre otros, lo que afecta la integridad y confiabilidad de la
\,
\,
información proporcionada por e! DESAM, a saber:
Programa Atención Domiciliaria a Personas con Dependencia Severa
Rut Cuidador/
Nombre
Observación
Beneficiarios
5.095.990-3
w
4.77.947-8
15.154.460-5
5.000.759-6
12.092.141-K
\,
\,
\,
\,
\,
\,
\,
\,
uidador/Benefici ario
María lbáñezJaque
María Mercedes Vásquez Becerra
Fabiola Vivanco Retamal
Rosa Alvarez Tapia
Norma CayulaoAlvarez
Rut erróneo
Rut erróneo
Rut y Dirección errónea
Duplicidad del beneficiario
Duplicidad del Cuidador
Programa Odontológico I ntegral
v
\,
v
v
C
4l
v
Rut
Beneficiarios
Nombre
Beneficiario
Observación
9.634.688-9
12.544.421-K
12.138.863-K
16.242.763-2
8.765.627-K
9.130.362-6
9.106.227-0
9.266.305-1
6.609.152-K
9.691.978-6
12.544.421-K
Estorgio Del Rio Almuna
Marcela Alvial
Héctor Zúñiga Aravena
Juan Escobar Castillo
Margarita Castillo Retamal
José Ulloa Morales
Bernarda Díaz Oviedo
Francisco Pereira Aguilera
Jaime Cerda Gómez
Sonia Maniqueo lbáñez
Marcela Alvial
Rut erróneo
Rut erróneo
Rut erróneo
Rut erróneo
Rut erróneo
Rut erróneo
Rut erróneo
Apellido Erróneo
Apellido Erróneo
Apellido Erróneo
Dirección Errónea
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UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
-10-
b)
Se constató que los registros control
auxiliares de beneficiarios consignados en las bases de datos -planillas Excelelaboradas por los encargados de los programas Atención Domiciliaria con
Dependencia Severa y Odontológico lntegra!, presentan debilidades en cuanto a
modificación de los datos, toda vez que permiten modificar y eliminar información sin
que quede evidencia de las alteraciones realizadas, produciendo un riesgo de
integridad de los mismos.
1.5
Fiscalizaciones por parte del Servicio de Salud del Maule, SSM.
En lo
pertinente
a las fiscalizaciones
realizadas por parte del SSM, se constató para el convenio "Programa de Atención
Domiciliaria a Personas con Dependencia Severa", que a la fecha de revisión, no se
han efectuado fiscalizaciones por parte del departamento de dicho Servicio, situación
que fue respalda mediante certificado por parte de Ia encargada del programa.
Respecto al programa "Odontológico lntegral",
se verificó que a la fecha, se había realizado una auditoría clínica por parte de la
asesora regional del programa, quien verificó en Ios meses de octubre y noviembre de
2012, el cumplimiento del componente N" 3.1 del convenio, altas integrales en hombre
y mujeres de escasos recursos, según consta en Ord. N" 565 de 2013, del Director
Regional del SSM.
En cuanto a los componentes N"s 1.1, 1.2 y
2.1 del convenio antes mencionado, relacionados con endodoncias, prótesis dentales
y promoción y prevención odontológica respectivamente, no se evidenciaron
fiscalizaciones por parte del SSM, de conformidad a lo certificado por la encargada del
programa.
1.6
Registros de los profesionales de la salud en el MINSAL
Se verificó que, a la fecha de la fiscalización,
la profesional María Luz Bravo Gatica, RUT 7.595.374-7, no figuraba registrada en el
sitio web "supersalud" del MINSAL, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 8',
del decreto supremo N' 16, de2007.
Sin embargo, se observó que los otros
profesionales de la salud encargados de tos programas y ayudantes, se encuentran
en dicho registro, a saber:
Avenida Diagonal rs¡doro del sorar
No
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Tarca
www.contraloria.cl
-
Fono:071-2413200
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CONTRALORÍA REGIONAL DEL ñ,IAULE
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-11-
Nombre
Arturo Corvalán Moyano
Julio Guzmán Escalona
Jessica Z(tñioa Escalona
Verónica Uribe Montecinos
Doménica Muñoz Retamal
Ximena Villena Cabrera
Guillermina Olave Méndez
Carol Carrión Moraqa
Pabla Muñoz Muñoz
Rodriqo Sumonte Hernández
Elena Díaz Rebolledo
Nivaldo Corbalán Rodrísuez
lsabel Ferrada Soto
Euqenia Cofre Vásquez
José Campos Camoos
v
\,
\,
1.7
Rut
10.889.075-4
13.848.388-6
15.920.544-4
12.310.450-1
14.022.415-4
10.652.166-2
13.577.110-4
13.305.714-5
15.567.156-4
16.275.437-8
15.603.121-6
9.693.926-4
16.254.425-K
9.462.234-4
8.149.302-2
Fecha de reoistro
23-09-2010
28-04-2009
09-03-2010
17-10-2012
17-07-2013
21-04-2009
17-07-2013
28-04-2009
02-05-2012
19-11-2011
20-11-2012
27-07-2010
27-09-2011
05-07-2013
27-02-2013
N'de reqistro
9701 8
68670
84982
1 85676
237601
12383
237604
68816
163192
138903
191264
94622
126809
231574
209260
Inutilización de documentos
Se observó que los documentos
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\,
\,
\,
\,
v
\,
w
\,
v
que
respaldan las rendiciones de cuenta, tales como facturas y boletas de honorarios,
entre otros, no cuentan con un timbre de inutilización. Ello, con el propósito de
minimizar los riesgos de que dichos documentos tributarios sirvan de sustento de
otros desembolsos y, como una mayor garantía de protección de los recursos
involucrados.
II.
EXAMEN DE CUENTAS
Para el examen practicado a los ingresos y
egresos asociados a los programas de Atención Domiciliaria a Personas con
Dependencia Severa y el Odontológico lntegral, para el año 2012, se comprobó el
cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias vigentes, la veracidad y
fidelidad de las cuentas, la autenticidad de la documentación de respaldo, la correcta
imputación y cálculo, la exactitud de las operaciones aritméticas y de contabilidad y
que el gasto fuese autor¡zado por un funcionario competente, todo ello, a! tenor de lo
dispuesto en los artículos 95 y siguientes de Ia ley N' 10.336.
Cabe precisar que el análisis pormenorizado
de los antecedentes relativos a los dos programas examinados, está contenido en el
capítulo siguiente del presente preinforme, cuyas situaciones observadas se detallan a
v
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EXTERNC
Avenida Diasonar
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- rarca
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CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORÍA REGIONAL DEL MAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
-12-
1.
Programa de Atención Domiciliaria a Personas con Dependencia Severa
1.1
INGRESOS
1.1.1 Aspectos administrativos
De las validaciones efectuadas, se constató
que e! ingreso de la remesa, se efectuó de acuerdo al convenio suscrito con fecha 13
de febrero de 2012 entre la Municipalidad de Longaví y el Servicio de Salud del Maule,
aprobado por este último, mediante resolución exenta N' 1.257, de 20 de marzo de
2012.
Consecuentemente
con lo anterior, la
autoridad municipal, sancionó con el correspondiente acto administrativo el programa,
mediante decreto exento N" 4.317 , de fecha 5 de diciembre de 2012.
De
conformidad con los antecedentes
proporcionados, se constató que el decreto exento que aprueba el convenio, se
¡ealizó con posterioridad al cumplimiento de éste, vulnerando lo establecido en los
artículos 3o, 5o y 52de la ley N' 19.880, que establece bases de los procedimientos
administrativos que rigen los actos de los Órganos de la Administración del Estado,
debiendo adoptarse las medidas tendientes a fortalecer el procedimiento.
No
obstante
lo
anterior,
la
reiterada
jurisprudencia administrativa de esta Entidad de Control, contenida en los dictámenes
No' 45.749, de 1999, 20.720, de 2001 y 70.308, de 2009, ha aceptado que
excepcionalmente puedan dictarse resoluciones con dicho efecto, cuando ellas tienen
como único objetivo regularizar definitivamente situaciones ya consumadas, que han
producido efectos de hecho, con consecuencias jurídicas
que sólo pueden
solucionarse por esta vía, situación que acontece en la especie (aplica criterio
contenido en dictamen No 7.241 de 2011).
y
1.1.2 Recepción de los recursos y oportunidad en el registro
Para la ejecución del programa, el Servicio de
Salud de! Maule, SSM, transfirió durante el año 2012 y enero 2013, un monto total de
$ 4.052.520. Al respecto, cabe precisar que la transferencia de los fondos se procuró
efectuar de acuerdo con lo estipulado en la cláusula séptima det convenio suscrito
entre las partes, el que establecía que los recursos serían transferidos en 12 cuotas
iguales de $ 337.710.
Sobre
recursos fueron depositados
la materia, cabe precisar que los
en la cuenta corriente
Avenida Diagonal lsidoro del
No
2l -
Talca
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del Departamento
Fono: 011-2411200
de
Salud
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UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
-13-
A
mayor abundamiento,
en el
cuadro
siguiente se espec¡fican las fechas y montos de la transferenc¡a, a saber:
NO
Monto
Cuotas
$
1,2y 3
I .013.130
4
337.710
337.710
337.710
337.710
337.710
337.710
675.420
337.710
4.052.520
5
6
7
8
I
10y
v
\,
\,
11
12
Total
Orden de
lngresos
Municipales
Fecha
Orden de
lngreso
Municipal
lngreso a la
cuenta corriente
Fondos de Salud
Diferencia
en días
traspaso
40208
40215
40216
40229
40235
40243
40250
41118
41130
03-05-2012
31-05-2012
31-05-2012
28-06-2012
26-07-2012
28-08-2012
28-09-2012
27-11-2012
14-01-2013
19-04-2012
15-05-2012
25-05-2012
26-06-2012
26-07-2012
28-08-2012
26-09-2012
27-11-2012
02-01-2013
14
Como
se
16
6
2
0
0
2
0
12
en el
observa
cuadro
precedente, existe un desfase en la transferencia de los recursos entre la cuenta
corr¡ente del departamento de salud y la confección de la orden de ingreso mun¡c¡pal,
que en algunos meses, alcanzó a dieciséis días.
\,
\,
\,
\,
\,
1.1.3 Contabilizac¡ón de los recu!1sos
Se determinó que los ingresos percibidos por
dicho programa fueron abonados por del Departamento de Salud, en !a cuenta
contable 214-05-20-004, denominada 'RES. 125712012 convenio programa de
atención domiciliaria postrados".
\,
\,
\,
\,
\,
v
\r
I
Respecto de lo anter¡or, cabe prec¡sar que los
caudales percibidos por concepto de recursos estatales, deben ingresar al patrimonio
de! ente receptor, conforme lo establece el artículo 4" del decreto ley N" 1.263, de
1975,|ey Orgánica de Administración Financiera de! Estado, el cual señala que todos
los ingresos que perciban las entidades del sector público y los gastos que realicen
deben reflejarse en sus presupuestos, a menos que una disposición legal disponga lo
contrario, lo que no se verifica en la especie, por lo que no correspondía que los
fondos transferidos por el Servicio de Salud del Maule fueran considerados como
recursos en administración, ya que tanto la ley de Presupuestos para el Sector Público
del año 2012, como el convenio del programa, no establecen que ellos se traten en
forma extra presupuestaria (aplica criterio contenido en dictámenes N"s. 25.526, de
1999 y 19.326, de 2013).
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-14-
El que los fondos en examen, no fueran
incorporados en el presupuesto municipal, además de infringir la normativa antes
citada, vulnera lo establecido en Ias Normas del Sistema de Contabilidad General de
la Nación contenidas en el Oficio C.G.R. N' 60.820, de 2005, y sus modificaciones, y
la normativa contable expresada en e! oficio C.G.R. N" 36.640, en lo relativo a las
materias de integración presupuestaria e información contable.
1.1.4 Remisión de comprobante de ingreso al Servicio de Salud del Maule
De los antecedentes proporcionados durante
la fiscalización, se constató que !a Dirección Comunal de Salud no remitió al Servicio
de Salud del Maule,la totalidad de los comprobantes de ingreso por los recursos
percibidos para la ejecución del programa "Atención Domiciliaria a Personas con
Dependencia Severa".
Cabe indicar que la situación antes descrita
transgrede lo previsto en la resolución N' 759, de 2003, de esta Contraloría General,
que dispone en el inciso tercero de su punto 5.2. "Transferencias a otros Servicios
Públicos", que el organismo público receptor se encuentra obligado a enviar a la
unidad operativa otorgante un comprobante de ingreso por los recursos percibidos
que deberá especificar el origen del aporte (aplica criterio contenido en los dictámenes
N's. 55.994, de 2011;75.325, de 2012, y 19.326 de 2013, de este origen).
1.2
EJECUC¡ÓN
La atención domiciliaria de personas
con
dependencia severa es definida como el conjunto de acciones de carácter sanitario
que se realiza en e! domicilio para atender sus problemas de salud. Es así que esta
atención es una actividad que realiza el equipo de salud en forma independiente a la
edad de la persona afectada y que necesariamente debe incorporar a los demás
integrantes de la familia y agentes comunitarios como cuidadores +ntendiéndose
como tal a la persona que realiza los cuidados directos de la persona con
dependencia severa-.
Resulta
útil considerar que el pago a
cuidadores es concebido como la asignación monetaria dirigida a quien realiza la
función de cuidar a un paciente que presenta dependencia severa, y que cumpla con
los criterios de inclusión contenidos en la resolución exenta N'746, de 6 de agosto de
,2012, del Ministerio de Salud.
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J
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Y
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CONTRALORíA REGTONAL DEL i'IAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
_1
5_
Cabe agregar, que
la
resolución antes
mencionada que modifica la resolución exenta N" 47 de2012, del MINSAL, establece
que los criterios de inclusión para la entrega de apoyo monetario a cuidadores, serán:
a)
Que la persona presente dependencia
severa, para realizar las actividades de la vida cotidiana según índice de Barthel
(menor o igual a 35 puntos según escala)
b)
El usuario debe estar inscrito en
c)
Ser beneficiario de FONASA A ó B o
Centro de Salud
clasificados:
-
\,
\,
\,
su
En ficha de protecc¡ón social con un puntaje menor o igual a 8.500 puntos.
En Chile solidario.
Como beneficiario de pensiones asistenciales (PASIS).
Ahora bien, de la revisión practicada respecto
de la documentación que respalda la entrega de! beneficio, se constató !o siguiente:
1.2.1 Utilización de Ios recursos
\.
Se verificó que el DESAM de Longaví pagó
con cargo al convenio del año 2012, un total de $ 4.052.520 a cuidadores de
pacientes postrados con dependencia severa, dichos desembolsos fueron cubiertos
v
\,
\,
\,
con fondos de convenios provenientes de años anteriores y del año 2012, tal como se
resume en cuadro adjunto:
v
Tipo recursos
Aplicación de fondos estipendios año 2009
Resolución 1366/2010 estipendios para cuidadores
Resolución 172412011 estipendios para cuidadores
RES. 125712012 estipendios para cuidadores
Total
\,
v
\,
\,
v
Monto $
61.400
33.784
134.940
3.822.396
4.052.520
Cabe precisar que
la cláusula quinta
del
conven¡o del año 2012, señala que el municipio de Longaví se compromete a financiar
..t untotal de quince cuidadores, con un pago mensual de $ 22.514 cada uno.
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t
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-16-
1.2.2 lmputación contable
Los desembolsos realizados fueron imputados
las cuentas contables
114.05.20.001, 114.05.20.002, 114.05.20.003 y
114.05.20.004 de acuerdo al siguiente detalle:
a
N"
Código contable
114.05.20.001
114.05.20.002
114.05.20.003
114.05.20.004
Denominación
Aplicación de fondos estipendios año 2009
Resolución 1 366/2010 estipendios para cuidadores
Resolución 172412011 estipendios para cuidadores
RES. 125712012 estipendios para cuidadores
Total
Monto $
61.400
33.784
134.940
3.822.396
4.052.520
Respecto a la imputación y tratamiento
contable utilizado para cargar los gastos asociados al convenio en cuestión, en
concordancia con lo observado en el acápite de lngresos punto "1.1.3 Contabilización
de los recursos", no se ajustó a la normativa contable vigente ni a sus procedimientos
establecidos en los oficios CGR No'60.820 y 36.640, respectivamente, toda vez que
los gastos no se registran presupuestariamente de acuerdo a su naturaleza contable.
1.2.3 Del pago de estipendios a Ios cuidadores
a)
Diferencias en registros
confrontaciones de información
efectuadas por este Organismo Contralor, se observó diferencias en los pagos
realizados a Ios cuidadores, y el registro de cuidadores informados en la página web
http://discapacidad-severa.minsal.cl, obteniéndose como resultado que, a Io menos,
once cuidadores de la muestra seleccionada detallados en anexo N" 1, no se
De las
encontraban registrados en la página web, sin embargo recibieron pagos por parte del
DESAM por un total de $ 1.165.744.
b)
Pago de estipendios a cuidadores cuyos pacientes no registran índice de
Katr. ylo Barthe!
Como se advierte en el ordinario N' 4Sg, de 3
de febrero de 2012, la Subsecretaría de Salud Pública determinó que, a partir de junio
de 2012, el instrumento a utilizar para medir la severidad de la dependencia en ApS,
sería el índice de Barthel, en reemplazo del anterior índice de Katz.
De mismo modo, la resolución exenta N" 746,
que modifica resolución N' 47 de 2012, del Ministerio de Salud, en lo referente
a la
aprobación del programa de atención domiciliaria a personas con discapacidad
Qe inclusión para la entrega de apoyo
N
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Avenida Diagonal lsidoro dei
21
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-17monetar¡o a cu¡dadores, es que el beneficiario presente dependencia severa, para lo
cual, se debe utilizar índice de Barthel.
Señalado Io anteriot y analizadas las fichas
clínicas de los centros de salud Cesfam Amanda Benavente Benavente,Cecof, Los
Cristales y Ias postas Mesamávida, Huimeo, La Quinta, Miraflores y San José se
determinó que:
Los cuidadores que se identifican en cuadro
pagó
adjunto, se les
estipendios ascendentes a la suma total de $ 2.093.802, sin
embargo, con la información proporcionada por los Centros de Salud, no se Iogró
acred¡tar la discapacidad severa de cada uno de los pacientes, toda vez que no se
proporcionó elformulario índice Barthel y/o de Katz, a saber:
Nombre Cuidador
\,
\,
\,
\,
\,
\,
\,
\,
\,
\,
\,
\,
\,
\,
v
Nancv Orteoa Salas
María Araneda Riffo
Yeniffer Morales Araneda
Marta Poblete Castillo
Silvia Estela Rivero Morales
María Leiva Vásquez
María Carrillo Fuentes
Jorge Luis Balboa Salazar
Angelina Lagos Rivas
Eva Vega Márquez
Lía Vesa Valdés
lndice Katz o
Barthel
Nombre Beneficiario
ManuelYañez Orteqa
YasnerRiffoRiffo
YasnerRiffoRiffo
Miguel Zúñiga Poblete
Rosaura Morales Fiqueroa
Bernardita Gisela Carrillo Leiva
Francisco Carrillo Maureira
Nolfa Salazar Méndez
Oscar Muñoz Lagos
Juan Raúl Rojas Díaz
Patricia YáñezVeqa
No
No
No
No
No
No
No
No
No
No
No
Total
c)
Beneficiarios de! Sistema Público de Salud - FONASA A ó B.
Se determinó que en siete casos, cuidadores
percibieron !a suma de $ 1.445.880, sin embargo, no se acred¡tó que los pacientes
cump!¡esen con el requisito de inclusión relativo a ser beneficiario de FONASA tipo A ó
B, el cual se encuentra establecido en Ia resoluc¡ón exenta N' 47, de 2012, y sus
modificaciones, a saber:
/
r,¡-ui
\,
Monto
Paqado $
135.084
45.028
202.626
67.542
247.654
247.654
247.654
225.140
225.140
247.654
202.626
2.093.802
I
J,I
Avenida Diagonal lsidoro del Solar
No
2l -
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-18-
Nombre Beneficiario
Nombre Cuidador
Norma Cayulao Álvarez
Rosa ÁlvarezTapia
María Araneda Riffo
Yasner Riffo Riffo
45.028
Yeniffer Morales Araneda
Yasner Riffo Riffo
202.626
María Leiva Vásquez
Bernardita Gisela Carrillo Leiva
247.654
María Carrillo Fuentes
Francisco Carrillo Maureira
247.654
Teresa Espinoza Sepúlveda
Karen Bernarda Astudillo
Espinoza
230.124
Jorge Luis Balboa Salazar
Nolfa Salazar Méndez
225.140
247.654
Total
1.3
Monto
Pagado $
1.445.880
RENDICIÓN
Se constató que el DESAM de Longaví, a la
fecha de la fiscalización, había efectuado rendiciones al Servicio de Salud del Maule
por concepto de gastos del programa de Atención Domiciliaria a Personas con
Dependencia Severa año 2012, por un total de $ 2.539.098, por desembolsos
realizados hasta el mes de octubre de 2012, quedando pendiente un saldo de $
1.513.422.
Fecha
23-05-12
13-06-12
18-07-12
10-08-12
24-09-12
12-11-12
N" de
Eqreso
3-305
3-391
3-485
3-558
3-657
3-856
Nombre o razón social
Mes informado
Fuentes Fuentes Adriana
Fuentes Fuentes Adriana
Fuentes Fuentes Adriana
Fuentes Fuentes Adriana
Vásquez Lastra Gladys
Fuentes Fuentes Adriana
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
y Octubre
Total Gastos Rendidos
,
A/,.\l
Monto $
175.128
405.252
427.766
427.766
382.738
720.448
2.539.098
Dado lo anterior, se comprobó que el DESAM
no ha efectuado las rendiciones de cuentas de conformidad a lo establecido en ta
resolución N" 759, de 2003, de esta Contraloría General.
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UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
-1
9-
Programa Odontológico lntegral
2.1
INGRESOS
2.1.1 Aspectos administrativos
De las validaciones efectuadas, se constató la
ex¡stencia del convenio "Programa Odonto!ógico lntegral" suscr¡to con fecha 1" de
febrero de 2012 entre la Municipalidad de Longavi y e! Servicio de Salud del Maule,
aprobado por este último, med¡ante resolución exenta N' 798, de 24 de febrero de
2012 y sanc¡onado por el alcalde con el correspondiente acto administrativo a través
del decreto exento N" 4313, de fecha 5 de diciembre de 2012.
\,
Al respecto, y de conformidad con lo expuesto
en el punto 1.1.1 "Aspectos administrativos" del programa atención domiciliaria a
pacientes con dependencia severa, cabe señalar que el acto administrativo fue
elaborado extemporáneamente, situación que no se ajusta a la normativa legal
vigente, toda vez que el municipio tiene la obligación de efectuar las actuaciones
\,
\,
conforme al orden cronológico en que debieron haberse producido.
2.1.2 Recepción de Ios recunsos y oportunidad en el registro
\,
Para !a ejecución del programa, el Servicio de
Salud del Maule, SSM, transfirió durante el año 2012, un monto total de $ 58.192.013,
para ser utilizado en lo siguiente:
\,
\,
\,
Componente
Detalle
NO
v
1.1
\,
\,
\,
1.2
2.1
3.1
Endodoncias
Prótesis dentales acrílicas
Actividades preventivas en Cecosf
Altas Odontología lntegral
v
Cantidad
134.262
290
25
88
Total
Monto
$
1.329.925
4.987.840
12.938.268
38.935.980
58.192.013
Al respecto, cabe precisar que la transferencia
de los fondos fue realizada en tres cuotas, a la cuenta corr¡ente del Departamento de
Salud, como se detalla en cuadro adjunto:
\-
v
NO
Cuotas
I
2
3
v
Valor
Unitario
53.1 97
56.680
fr
r
Total
Monto
$
23.276.805
11.638.403
23.276.805
58.192.013
Orden de
lngresos
Municipales
40208
40216
41118
lngreso a la
cuenta Fondos
de Salud
19-04-2012
25-05-2012
27-11-2012
Fecha
03-05-2012
31-05-2012
27-11-2012
¡
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o,oo-§*,#l-
rarca
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Fono: 07r-2413200
Diferencia
en días
traspaso
14
6
0
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
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UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
-20-
Como se observa en el cuadro precedente
existe un desfase en la transferencia de los recursos, entre el ingreso a la cuenta
corriente del departamento de salud y la confección de la orden de ingreso municipal,
que alcanzó seisy catorce días.
Al efecto, y como se desprende del cuadro
anterior, las transferencias de los recursos, no se efectuaron según lo previsto en la
cláusula séptima del convenio, toda vez que en dicho documento se indica que "los
recursos serán transferidos en 2 cuotas (60% - 40o/o), la 1'cuota contra total
tramitación del convenio y resolución aprobatoria y la 2' cuota contra el grado de
cumplimiento del programa".
2.1.3 Contabilización de los recunsos.
Se observó que los ingresos percibidos por la
Dirección Comunal de Salud, fueron imputados a la cuenta contable N' 214-05-57002, denominada "RES 79812012 programa odontológico integral".
Sobre Ia materia, respecto a la imputación y
tratamiento contable utilizado para ingresar los fondos percibidos de éste programa,
en concordancia con lo observado en el acápite de lngreso punto 1.1 .3
Contabilización de los recursos del programa dependencia severa, no fueron
incorporados en el presupuesto municipal, como tampoco, se ajustaron a la normativa
contable vigente ni a sus procedimientos establecidos en los oficios CGR No'60.820 y
36.640, respectivamente, en !o relativo a las materias de integración presupuestaria e
información contable.
2.1.4 Remisión de comprobante de ingreso al Servicio de Salud de! Maule
De los antecedentes proporcionados durante
la fiscalización, se constató que la Dirección Comunal de Salud no remitió al Servicio
de Salud del Maule,la totalidad de los comprobantes de ingreso por Ios recursos
percibidos desde el Servicio de Salud del Maule, constatándose sólo la remisión de
documentación relacionada con los ingresos de los meses de abril y mayo de 2012 de
acuerdo al siguiente detalle:
Transferencias
171
290
N" cheque o
depósito
Transferencia
Transferencia
Total ingresos
«
\r
/\!
www.conti?toria.cl
Fecha
Monto $
abr-12 23.276.805
may-12 11.638.403
34.915.208
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGTONAL DEL ñ/IAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
\,
\,
-21-
La
situación antes descrita contrav¡enelo
prev¡sto en el inciso tercero del punto 5.2 de !a resolución N" 759, de 2003, de esta
Contraloría General, citada en los párrafos precedentes, y que d¡ce relación con la
obligatoriedad del ente receptor de env¡ar a la unidad operat¡va otorgante un
comprobante de ingreso por los recursos percibidos en el que se deberá especif¡car el
origen del aporte.
v
2.2
EJECUCIÓN
2.2.1 Utilización de los reculsos
Se verificó que el DESAM de Longaví pagó
con cargo al convenio del año 2012 un total de $ 58.191.997 en: adquisición de
insumos y contratos de honorarios, de acuerdo al siguiente detalle:
\,
\,
Detalle
Monto
$
Adquisiciones de insumos y otros
Contratos a Honorarios
Total
13.080.791
45.111.206
58.191 .997
Cabe precisar que los desembolsos con cargo
programa
al
fueron cubiertos en su totalidad con fondos provenientes del convenio del
año 2012.
\,
\,
\,
\,
\,
v
\,
\,
v
2.2.2 lmputación contable
Respecto a la imputación y tratamiento
contable utilizado para cargar los gastos asoc¡ados al convenio en cuest¡ón, se
constató que se contabilizaron en la cuenta contable N" 114-05-57-002, denominada
RES 798/2012 Programa odontológico integral, por !o que, en concordancia con lo
observado en el acápite de lngresos punto "2.1.3 Contabilización de Ios recursos", la
contabilización no se ajustó a la normativa contable vigente ni a sus procedimientos
establecidos en los oficios CGR No'60.820 y 36.640, respectivamente, toda vez que
los gastos no se reg¡stran presupuestariamente de acuerdo a su naturaleza.
2.2.3 lncumplimiento de la ley N' 19.886 y su reglamento
De las
validaciones realizadas
a
las
licitaciones, correspondientes a las compras efectuadas con recursos del convenio del
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONAL DEL MAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
-22-
N" Licitación
N'Orden de
compra
Detalle
Observación
Suministro
de
para
El decreto que aprueba las bases
de
se
encuentra sin las rúbricas y
funcionarios a timbres
4085-73-LP12 4089-234-SE13
respectivos en el portal, a
clínicas dentales y
proveedor adjudicado se
vez
su
el
postas
salud
encuentra calificado como inhábil.
rural, según factura
N' 1315
combustible
traslado
de
En el portal, el decreto
se encuentra sin
firmas, número y fecha.
adjudicatario
Físicamente,
no se acreditó
la
emisión del acto administrativo que
de
adjudica la licitación, además no se
medicamentos para
logró acreditar la confección del
4089-180-SE13 programa
que aprueba las bases
decreto
odontológico
administrativas tanto en el portal
integral
como de manera física. Referente
al acta de evaluación, se verificó
que éstas se encuentran sin las
rúbricas correspondientes en el
Compra
4089-29-LP11
portal.
4089-30-1E11
Se constató que el decreto de
adjudicación se encuentra sin
firmas y número en el portal,
4089-850-SE12
Compra de insumos además, no se acreditó la emisión
4089-207-SE13
médicos
del acto administrativo respectivo
4089-211-SE13
que aprueba las bases de manera
física, mientras que en el portal se
encuentra sin las firmas respectivas
Suministro insumos
4089-4-LE12
A
4089-136-SE13
4089-298-SE13
4089-135-SE13
dentales
y
adquisición de Sin decreto que aprueba las bases
compresor para
unidad dental
En virtud de lo observado en el cuadro
precedente, este Organismo de Control cumple con manifestar que el artículo N' 1O
inciso tercero, de la ley N'19.886, de bases sobre contratos administrativos de
suministro y prestación de serv¡cios, establece que los procedimientos de licitación se
realizarán con estricta sujeción, de los participantes y de la entidad licitante, a las
bases administrativas y técnicas que la regulen y que las bases serán siempre
aprobadas previamente por la autoridad competente, situación que no aconteció en la
especie para los casos indicados.
I
.V
www.contraloria.cl
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONAL DEL MAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
v
_23_
Cabe precisar que e! hecho de que no se
encuentren aprobados formalmente por el jefe de servicio las bases administrativas y
técnicas ni la adjudicación de una licitación, vulnera, además, lo establecido en los
artículos 3'y 5o de la ley N" 19.880, que establece bases de los proced¡m¡entos
administrativos que rigen los actos de los Órganos de la Administración del Estado.
En este sent¡do, es oportuno destacar que,
según lo ha reconocido la jurisprudencia administrativa-contenida en los dictámenes
N"s 31.870, de 2010y 10.449, de2011, entre otros- en armonía con el principio de
escrituración que rige los actos de la Administración del Estado, consagrado en el
artículo 5" de !a citada ley N' 19.880, las decisiones que adopten las municipalidades
deben materializarse en un documento por escr¡to y aprobarse mediante decreto
alcaldicio, por lo que la expresión formal de !a voluntad de la entidad edilicia, sólo
puede perfeccionarse con la expedición del respectivo acto administrativo, siendo éste
el que produce en efecto de obligar al municipio conforme a !a ley.
\,
\,
2.3 REND¡CIÓN
Se constató que el DESAM de Longaví, a !a
fecha de la fiscalización, había efectuado rendiciones al Servicio de Salud del Maule
por concepto de gastos del programa Odontológico lntegra! año 2012, un total de
$16.372.713, pordesembolsos realizados hasta el mes de noviembre de 2012, en e!
cual se anexaba el detalle de los recursos utilizados según anexo No 2, quedando
pendiente a la fecha de fiscalización un saldo de $ 41 .819.300.
\,
\,
\,
\,
\,
Dado lo anterior, se comprobó que el DESAM
no ha efectuado Ias rendiciones de cuentas de conformidad a lo establecido en la
resolución N" 759, de 2003, de esta Contraloría General.
v
v
t¡¡.
1.
-
v
EXAMEN DE LA MATERIA AUDITADA
Programa de Atención Domiciliaria a Personas con Dependencia Severa
Visitas domiciliarias a Ios beneficiarios
objeto de verificar la entrega de
beneficios a los pacientes del programa Atención Domiciliaria a personas con
dependencia severa, se realizaron validaciones en terreno, dicha certificación se
Con
el
¡ealizó a veintitrés beneficiarios o pacientes, lo cual representa el 100% del universo.
De las visitas efectuadas, se determinó que
los pacientes
" encontraban
c1tl
,l
-,
'Yt
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBL¡CA
CONTRALORíA REGIONAL DEL MAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
-24-
DESAM sin moradores, a saber:
Nombre Cuidador
Fabiola Ortuya Vásquez
Marta Orellana lbañez.
2.
Nombre Paciente
Eloy Pulgar Ortega
María lbañez Jaque
Dirección
Población Vida Nueva
Cerrillos
Programa Odontológico lntegral
Visitas a terreno
Para realizar las validaciones en terreno, que
permitieran verificar la entrega de los beneficios a los pacientes del programa
Odontológico lntegral, se obtuvo una submuestra estadística de cincuenta y cuatro
beneficiarios.
De las visitas efectuadas, se determinaron los
hechos que se exponen a continuación:
a) No fue posible entrevistar a
Ia
beneficiaria Nicol Vergara Aravena, debido a que el domicilio de ella no fue informado
por el DESAM.
b)
La falta de precisión de la dirección
registrada a la beneficiaria Paulina Araya Bustamante, "Punta de Monte Miraflores", no
permitió la ubicación del domicilio.
c)
Realizada
la
visita
a
terreno,
se
comprobó el cambio de domicilio de la beneficiaria Margarita Martínez Vásquez.
d)
Al momento de efectuar la visita,
en
veinte casos, detallados en anexo N' 3, el beneficiario no fue habido en su domicilio.
¡v.
OTROS HALLAZGOS
a) Se determinó la existencia del compresor
N" serie 3284125, marca Shulz MSV-6, por $ 519.000, adquirido con los fondos del
programa Odontológico lntegral del año 2012, el que no se encontraba inventariado,
de conformidad con lo establecido en el decreto supremo N" 577, de 1g78, del ex
Ministerio de Tierras y Colonización, anexo N'4.
.
I
)<
/1l
\
mencionado en
establecido en
,
-,
lv
\
el
Asimismo, se observó que el bien de uso
párrafo precedente no fue activado, de conformidad con lo
los oficios c.G.R. N"s 36.640
y
60.g20,
de 2ool y
,rfü''q\
-qr,rirnu-',-i
§l
i' Efi.'§,?.:
/§
§;"/
Avenida Diagonat tsidoro det Sóhr:;rr,f"l",* _ Fono: 0T1_2113200
200s,
v'
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBUCA
CONTRALORÍA REGIONAL DEL MAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
_25_
respect¡vamente, situación que fue conf¡rmada por el director del Departamento de
Salud de Longaví, mediante cert¡f¡cado.
b) Se constató que el
DESAM
no
mantiene un ¡nventario actualizado de sus bienes muebles, en relación con la materia
debe señalarse que la jurisprudencia administrativa de esta Contraloría General, ha
man¡festado que corresponde a los mismos Servicios y oficinas llevar inventarios
administrativos o físicos de sus bienes muebles (aplica criterio contenido en dictamen
N' 32.181, de 1978).
CONCLUSIONES
En mérito de la
fiscalización efectuada,
corresponde que la Municipalidad de Longaví arbitre las siguientes medidas:
\,
\,
1.
Referente a las letras a) y b), del punto
1.1.2 sobre conciliación bancaria; el Departamento de Salud Municipal deberá:
-
Efectuar los ajustes contables por los
girados
y no cobrados que se encuentran caducados, con el objeto de dar
cheques
cumplimiento a !o establecido en el procedimiento K-03 del Oficio CGR N' 36.640, de
2007 , sobre Procedimientos Contables para e! Sector Municipal.
-
y
efectuar el ajuste contable
pertinentes, por la partida no aclarada, denominada "depósito o abono del banco no
contabilizado por la entidad", manteniendo la documentación soportante a disposición
de este Organismo de Contro!.
\,
\,
\,
v
Analizar
-
\,
\,
\,
\,
\,
\,
Velar porque el procedimiento para la
elaboración de las conciliaciones bancarias, permita cumplir con su objetivo como
herramienta básica de contro! de los recursos y destinada a apoyar e! proceso de toma
de decisiones de la administración, de conformidad con lo establecido en la Circular
C.G.R. N' 11.629, de 1982.
-
Arbitrar acciones concretas para que
cuando se determinen diferencias en las conciliaciones bancarias de un mes y
requiera un ajuste contabte, este se realice, analizadas las causas y debidamente
v
respaldado, en el mes siguiente al de confección de dicho instrumento.
-
,
Fortalecer los mecanismos de control
en relación con la custodia y administración de recursos financieros.
a,#
(,'
v
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REG¡ONAL DEL MAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
_26_
2.
Respecto a lo observado en el numeral
1.2, sobre !a función de auditoría, la Unidad de Control Interno del municipio deberá
efectuar auditorias a los programas de Atención Primaria de Salud, lo que se verificará
en futuras fiscalizaciones que realice esta Contraloría Regional.
3.
Sobre lo indicado en
el
punto
1.3,
referente a los procedimientos y métodos, la entidad edilicia deberá confeccionar e
implementar el manual de procedimientos, en concordancia con los instructivos y
resoluciones que rigen los programas de "Atención Domiciliaria a Personas con
Dependencia Severa" y "Odontológico Integral".
En cuanto al numeral 1.4 que contiene
observaciones relacionadas con falencias en el registro de los beneficiarios, la
máxima autoridad comunal deberá arbitrar las acciones pertinentes para poseer un
registro completo y actualizado de Ios beneficiarios del los diferentes programas de
Atención Primaria de Salud, adoptando los resguardos pertinentes con el objeto de
4.
mantener la información íntegra.
5.
Respecto al numeral 1.6, sobre registro
de profesionales de la salud en el MINSAL, el alcalde de la comuna deberá arbitrar las
acciones pertinentes con la finalidad de ceñirse a lo dispuesto en el artículo 8', del
decreto supremo N'16, de2007.
6.
Referente a lo observado en el punto
1.7, sobre inutilización de facturas, la máxima autoridad comunal deberá arbitrar las
acciones pertinentes para mantener un timbre que permita inutilizar los documentos
tributarios que sirven de sustento de los desembolsos.
7.
En cuanto a Io indicado en el título ll,
examen de cuentas, numerales 1.1.1 y 2.1.1 sobre aspectos administrativos, la
autoridad comunal deberá velar porque los actos administrativos se efectúen
oportunamente, con el objeto de dar cabal cumplimiento a lo establecido en los
artículos 3", 5o y 52 de la ley N' 19.880, que establece bases de los procedimientos
administrativos que rigen los actos de los Órganos de la Administración del Estado.
8.
Referente a los numerales 1.1.2y 2.1.2,
sobre recepción de los recursos y oportunidad en el registro, el edil deberá arbitrar las
acciones pertinentes para que, en lo sucesivo, la unidad de Finanzas Municipal
efectÚe la transferencia de los recursos al departamento de Salud de forma oportuna.
9.
En relación con los numerales 1.1.3,
1.2.2, 2.1-3 y 2.2.2, sobre la contabilización e imputación de los recursos asociados
los programas auditados, el departamento de Salud Municipal de Longaví deberá:
/l
Avenida D¡agonal rsidoro del sotar
No
2l -
Tarca
www.contraloria.cl
-
Fono: 071-2413200
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONAL DEL MAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
-27-
- Utilizar e! procedimiento contable establecido
en las Normas del Sistema de Contabilidad General de la Nación conten¡das en el
Oficio C.G.R. N' 60.820, de 2005, y sus modificaciones, y la normativa contable
expresada en el oficio C.G.R. N' 36.640, en lo relativo a las materias de integración
presupuestaria e información contable.
- Efectuar, en coordinac¡ón
con el Anatista
Contable de esta Contraloría Regional, los ajustes pertinentes, con la finalidad de que
los caudales perc¡bidos por concepto de recursos estatales, se incorporen al
patrimonio municipal.
v
\,
10. Respecto al numeral 1.1.4 y 2.1.4,
sobre la remisión de los comprobantes de ingreso al Servicio de Salud del Maule, el
alcalde deberá arbitrar las acciones pertinentes y regularizar la situación observada,
con el objeto de dar cabal cumplimiento a lo dispuesto en el inciso tercero punto S.2.
"Transferenc¡as a otros Servicios Públicos" de la resotución N" 759, de 2003, de esta
\,
\,
Contraloría General.
pago de estipendios
a
11.
En relación con el numeral 1.2.3, sobre
los cuidadores, punto a), diferencias en registro,
la
municipalidad deberá adoptar las acciones para mantener e! registro actualizado de
los cuidadores informados en la página web http://discapacidad-severa.minsal.cl.
Respecto a lo mencionado en !a letra b), del
mismo numeral, pago de estipendios a cuidadores cuyos pac¡entes no registran índice
de Kalz ylo Barthel, corresponderá a la máxima autoridad comunal arbitrar las
acciones pertinentes con el objeto de acreditar la discapacidad severa de los
pacientes observados y por lo que sus cuidadores recibieron un monto de $
\,
\,
\,
\,
\,
2.093.802.
Asimismo, deberá adoptar las medidas para
ceñirse a las disposiciones fundadas en el ordinario N'459, de 3 de febrero de 2012,
de la Subsecretaría de Salud Pública y la resolución exenta N" 746, que modifica
resolución N" 47 de 2012, del Ministerio de Salud.
v
w
Finalmente, en lo concerniente a la letra c),
Beneficiarios del Sistema Público de Salud - FONASA A ó B, el alcalde deberá arbitrar
las acciones respectivas con el objeto de acreditar el cumplimiento de los requisitos de
inclusión contenidos en Ia resolución exenta N' 47 citada precedentemente, de los
pacientes observados en dicha letra y por los cuales sus cuidadores recibieron un
pago de $ 1.445.880.
\,
w
12.
/¡/
Referente a los numerales 1.3 y 2.3,
sobre rendición, el edil deberá dar estricto cumplimiento a lo establecido en la
resolución N" 759, de 2003, de esta Contraloría General.
tt
+/
v
,,"'"@)\
rgmo-=)
21 -falca- Fono: 071-2413200
www.contraloria.cl
Avenida Diagonal lsidoro del
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORÍA REGIONAL DEL IUIAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
_28_
Asimismo, corresponderá a la municipalidad
gestionar la autorización del Servicio de Salud del Maule para utilizar los saldos del
programa o en su defecto, ordenar la restitución de los remanentes a dicho seryicio,
con la finalidad de ajustar su proceder a la jurisprudencia contenida entre otros, en los
dictámenes N's. 20.211 , de 1993; 32.048, de 1995; y 80.238 de 2011
.
13.
Respecto a lo observado en el numeral
2.2.3,la entidad edilicia, deberá confeccionar los actos administrativos faltantes con la
finalidad de dar cumplimiento a las instrucciones establecidas en la ley N' 19.886, de
Bases de Contratos Administrativos de Suministro y de Prestación de Servicios,
documentos que deberá mantener a disposición para la etapa de seguimiento.
Asimismo,
la
autoridad comunal deberá
adoptar las medidas necesarias para fortalecer sus procedimientos y velar porque los
actos administrativos se dicten en la oportunidad que corresponda, conforme lo
previsto en la ley N' 19.880.
14.
En relación con los casos señalados en
el título l!!, relacionados con visitas a terreno de los programas auditados,
corresponderá al departamento de Control lnterno efectuar las validaciones
respectivas, con la finalidad de acreditar la prestación del servicio, informando a este
Organismo Fiscalizador los resultados y manteniendo a disposición los antecedentes
sustentatorios.
15.
Sobre los hechos observados en el
Título lV, relacionados con la administración de inventarios, deficiencias de registro,
control y contabilización, la máxima autoridad municipal deberá arbitrar las acciones
pertinentes para dar cumplimiento a lo estipulado en la normativa y jurisprudencia
indicada en dicho apartado.
Adicionalmente, deberá fortalecer
el
procedimiento de activación de los bienes de uso, con la finalidad de dar cumplimiento
a lo establecido en los oficios C.G.R. Nos 36.640 y 60.820, de 2007 y 2005,
respectivamente.
L
C
Finalmente, se deberá remitir el "lnforme de
Observaciones" de acuerdo al formato adjunto en Anexo 5, en un plazo máximo de 60
días hábiles, a partir del día siguiente de la recepción de! presente oficio, informando
las medidas adoptadas y acompañando los antecedentes de respaldo respectivos.
Saluda atentamente a Ud.,
Avenida Diagonal lsidoro de! Solar
No
2l -
Talca
www'contralor¡a.cl
-
Fono: 011-2411200
\,
\,
\,
\,
\,
\,
\,
v
\,
v
\,
v
\,
v
\-
v
\r
v
v
v
v
ANEXOS
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONAL DE MAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
ANEXO N'
I
Pago a cu¡dadores que no se encontraban ¡nscr¡tos en e! registro nac¡onal de
cuidadores
Antecedentes Del Paciente
\,
Pulgar
Ortega
Eloy
2.417.134-5
María
5.095.990-2
María
5.674.327-8
Vásquez
Barrera
María
Mercedes
4.377.947-8
Almuna
Almuna
Juana
Rosa
Bravo
Lastra
Riffo Riffo
No
r
Marta
10.076.83r-3
No
67.542
María
11.073.442-5
No
90.056
Vivanco
Retamal
Fabiola
15.1 54.460-5
No
67.542
10.745.516-7
Alarcón
Almuna
Julia
10.755.836-5
No
67.542
Juan
11.747.787-8
Lastra
Vásquez
Gladys
9.952.767-6
No
22.514
Yasner
17.917.8825
Araneda
Riffo
María
5.717.0964
No
45.028
Miguel
12.793.10',t-1
Poblete
Castillo
Marta
7.958.381-2
No
67.542
Troncoso
Bravo
José
Jacinto
1.742.080-1
Troncoso
Lupallante
lrma
7.877.592-0
No
247.654
Yáñez
María
Clotilde
5.850.655-9
10.770.061-7
No
225.140
5.340.212-7
No
247.654
Fuentealb
a Valdés
Z(tñiga
Poblete
Rebolledo
v
\,
\,
\,
v
v
w
\,
v
Monto $
16.836.619-1
lbañez
\,
v
\,
\,
\,
Ortuya
Vásquez
lnscripción
Fabiola
Jaque
\,
\,
Antecedentes De¡ Guidador
Rojas Díaz Juan Raúl
15.156.708-8
Orellana
lbáñez
Yáñez
Gatica
Silva
Yáñez
Vega
Márquez
Ximena
Eva
Total
7.530
1.165.744
v
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBL¡CA
CONTRALORíA REGIONAL DE MAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
ANEXO
N'2
Rendición de gastos del programa Odontológico Integral año 2012
Mes
informado
\,
v
\,
\,
\,
\,
\,
v
w
\,
v
v
v
abril a noviembre
Fecha
N" de
documento (
Factura, Boletas,
Eqreso, otros)
24-07-12
B-71
08-08-12
B-108
08-08-12
B-59
Bravo Gatica María Luz
24-08-12
B-74
Corvalán Moyano Arturo
28-08-12
B-44
Carrión Moraga Carol
28-08-12
B-13
Muñoz Muñoz Pabla
30-08-12
F-4866
13-09-12
B-67
Sergio Zúñiga campos y cia
LTDA
Uribe Montecinos Verónica
13-09-12
B-39
Muñoz retamal Doménica
13-09-12
B-75
14-09-12
B-109
Guzmán Escalona Julio
Calabrán Rodríguez
Nivaldo
14-09-12
B-60
Bravo Gatica María Luz
09-10-12
B-45
Carrión Moraga Carol
09-10-12
B-14
Muñoz Muñoz Pabla
12-10-12
B-40
Muñoz retamal Doménica
12-10-12
19-10-12
23-10-12
B-68
F-23977
B-76
Uribe Montecinos Verónica
Mora Muñoz Juan
Guzmán Escalona Julio
16-11-12
8-61
Bravo Gatica María Luz
16-11-12
B-41
Muñoz retamal Doménica
16-11-12
B-111
16-11-12
16-11-12
B-69
B-149
Calabrán Rodríguez
Nivaldo
Uribe Montecinos Verónica
Villena Cabrera Ximena
16-11-12
B-24
Olave Méndez Guillermina
16-11-12
B-78
Corvalan Moyano Arturo
Nombre o razón social
Detalle de gasto
Monto $
Campos Campos José
Calabrán Rodríguez
Nivaldo
Prótesis
900.000
Honorarios Dentista
813.000
Honorarios auxiliar
dental
Honorarios Dentista
(endodoncia)
711.380
lnsumos dentales
529.407
Honorarios dentista
Honorarios auxiliar
dental
Honorarios dentista
711.380
Honorarios dentista
711.380
Honorarios auxiliar
dental
Honorarios dentista
Honorarios auxiliar
dental
Honorarios auxiliar
dental
Honorarios dentista
lnsumos dentales
Honorario Dentista
Honorarios auxiliar
dental
Honorarios auxiliar
dental
v
793.520
162.750
71 1.380
162.750
162.750
71 1.380
2.336.565
793.520
179.025
162.750
Honorario Dentista
Honorario Dentista
Honorarios auxiliar
dental
Honorarios Dentista
(endodoncia)
711.380
2.063.002
471.975
618.000
16.372.713
¿f.;';,¿....
i/
v..g/
162.750
782.518
/=*-'-u*¡¡7¡ 1l')
{E céNlnoi ;l
"./
Avenida Diagonal ls¡doro del Solar No 21 - Talca
www.contralor¡a'cl
162.750
Honorario Dentista
w
\(,
661.401
Honorarios Dentista
Honorarios auxiliar
dental
Total Gastos Rendidos
tz^ ExrERt'rc
186.000
-
Fono: 071-2413200
v
v
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORÍA REG¡ONAL DE MAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
ANEXO
N'4
Bienes visitados con mot¡vo de verificar su reg¡stro en el inventario y su
activación
un¡dad dental
\,
\,
\,
,t[
f
\,
\r
\,
w
\,
\,
\,
\,
\,
v
\,
v
\,
v
Avenida Diagonal lsidoro del Solar No 21 - Talca
www.contraloria'cl
v
- Fono: 07'l-2413200
:
v
:
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\,9
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CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBL¡CA
CONTRALOR¡A REGIONAL DE MAULE
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
ANEXO
N'3
Domicilios Sin Moradores
Profesional Tratante
Dra. Verónica Uribe
Dra. JessicaZúñisa
Nombre
Mónica Contreras Ordenes
Mónica Basoalto
Rut
9.215.887-K
10.709.055-K
Dra. Ximena Villena
Juventino Castillo Sánchez
15.144.969-7
\,
\,
Dr. Nivaldo Calabrán
Edita San Martin Viguera
15.914.561-1
v
Dra. Verónica Uribe
Jenny Escobar Muñoz
12.791.617-9
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\,
Dra. JessicaZúñiga
María Torres
9.526.716-5
Dr. Rodrigo Sumonte
María Fuentes O
9.888.510-2
Dr. Arturo Corvalán
Marcela Alvial
12.544.421-K
Dra. Verónica Uribe
José Ulloa Morales
9.130.362-0
Dra. Verónica Uribe
Dra. Carol Carrión
Dr. Arturo Corvalán
Dr. Arturo Corvalán
Dra. Verónica Uribe
Dr. Arturo Corvalán
Dra. Verónica Uribe
Dra. Ximena Villena
Dr. Arturo Corvalán
Dra. Ximena Villena
Dra. Verónica Uribe
Edita Miranda Oliveros
Alicia Acuña Méndez
Hugo Yáñez Basoalto
Maribel Hernández Márquez
Patricia Cáceres Urrutia
Nelia Fuentealba Rodríquez
Ulises Sequra Sequra
Eduardo Moya Quezada
Mario Hernández Ceroni
José Campos Cofre
Carolina Sánchez Bustos
13.576.696-8
11.442.047-6
12.316.980-8
15.155.944-1
9.756.560-0
10.451.050-7
10.509.449-3
9.235.398-2
5.062.061-1
5.617.641-1
11.073.433-6
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- Talca -
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Fono: 071-241 3200
Dirección
3 Poniente 556
La Puntilla
La Quinta Sur
Parcela244
Miraflores Fundo
El Potrerillo
Miraflores San
Luis
Miraflores, Casa
15
Paso Cuñao
Pob. El Nevado,
3 Norte No2
Puente Llollinco
Km 318
San Luis
Sin Especificar
Sin Especificar
Sin Especificar
Sin Especificar
Sin Especificar
Sin Especificar
Sin Especificar
Sin Especificar
Sin Especificar
Villa Lonsaví S/N
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